國有股份制商業(yè)銀行激勵機制有效性的理論分析

1、FINANCE營造國家控股商業(yè)銀行健康向上的工作、生活環(huán)境建立基層員工的價值體系等方式構(gòu)建企業(yè)文化。通過企業(yè)文化建設(shè)使每一位員工愛崗敬業(yè)并對自己的工作感到滿意、愉快從而自愿努力工作為國家控股商業(yè)銀行的發(fā)展貢獻力量。(2)通過競爭性的選人、用人方式形成合理的人才流動和晉升機制。國家控股商業(yè)銀行用人機制的建立必須貫徹公平公開公正的原則無論是對現(xiàn)有員工還是向社會招聘人員都必須一視同仁通過競爭上崗使得人盡其才充分發(fā)揮人力資源的效用。在人力資源管

2、理中應(yīng)對所有員工進行崗位分析和設(shè)計通過對工作崗位的分析確定每個崗位所需的知識、技能在此基礎(chǔ)上實行公開競爭的方式選拔人才給每一位員工公平競爭的機會。通過公平競爭可以產(chǎn)生令員工信服的領(lǐng)導(dǎo)層同時也讓員工找到合適的工作崗位充分發(fā)揮了每個人的能力和才智實現(xiàn)了人力資源的最優(yōu)配置。另外通過這種競爭方式可以在國家控股商業(yè)銀行內(nèi)部建立一套員工合理流動的機制在員工之間形成有序的內(nèi)部流動、崗位輪換、職位晉升等競爭機制可以實現(xiàn)不同員工的需求以實現(xiàn)激勵效用最大化

3、。(3)建立學(xué)習(xí)型組織通過持續(xù)的人力資源開發(fā)與培訓(xùn)實現(xiàn)人力資本增值。學(xué)習(xí)不僅決定著員工個人的終生能力和個人發(fā)展而且也決定著金融企業(yè)的核心能力和競爭優(yōu)勢。所以國家控股商業(yè)銀行應(yīng)該把組織學(xué)習(xí)當(dāng)作人力資源管理的根本任務(wù)。國家控股商業(yè)銀行應(yīng)該通過持續(xù)的人力資源開發(fā)與培訓(xùn)建立自己的培訓(xùn)管理系統(tǒng)通過加強培訓(xùn)工作的針對性、有計劃地實施輪崗培訓(xùn)改變培訓(xùn)手段拓寬培訓(xùn)渠道等實現(xiàn)人力資本的增值提升銀行的競爭力實現(xiàn)國家控股商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。(4)以提供科學(xué)

4、的職業(yè)生涯設(shè)計為重點突出目標(biāo)激勵。國家控股商業(yè)銀行的員工整體素質(zhì)在不斷提高員工所追求的既是當(dāng)期的經(jīng)濟利益又是長遠的職業(yè)發(fā)展。當(dāng)前國家控股商業(yè)銀行的人才流失并不是單純的收入過低而是因為缺乏一種升遷和職位上的成就感所以國家控股商業(yè)銀行應(yīng)該協(xié)助員工設(shè)計和確定目標(biāo)長遠而又切實可行的個人職業(yè)生涯計劃突出目標(biāo)激勵成為員工實現(xiàn)自我的載體。21完善國有股份制商業(yè)銀行的業(yè)績評價體系。通過建立健全績效考核制度來實現(xiàn)對業(yè)績評價體系的完善主要突出體現(xiàn)在對員工收

5、入的衡量和計劃。員工的工資收入可以劃分為兩類:一是基本工資二是績效工資工資分配方式是按月發(fā)放按照員工職務(wù)制定85經(jīng)濟論壇的基本工資績效工資的發(fā)放則根據(jù)員工所在部門的經(jīng)營效益和員工完成崗位工作的數(shù)量和質(zhì)量來決定由于績效工資的分配體現(xiàn)的是員工的實際工作業(yè)績所以國家控股商業(yè)銀行必須建立員工工作實際考核體系形成完整的總行對分行的縱向考核和各分支行對內(nèi)部員工的橫向考核機制最大限度的調(diào)動全行積極性。要建立健全績效考核制度應(yīng)該將考勤管理業(yè)務(wù)水平考試與

6、工作業(yè)績考核結(jié)合起來將上級對下級下級對上級同級對同級的評價以及個人的自我評價結(jié)合起來以此作為獎罰的依據(jù)應(yīng)該根據(jù)不同的考核對象設(shè)置不同的考核指標(biāo)進行全方位的考核測評并將考評結(jié)果直接與工資分配、年終獎勵以及職務(wù)晉升掛鉤。這樣使全行員工的工作情況都能得到公平的考核認定使工作表現(xiàn)優(yōu)秀的員工得到應(yīng)有的獎勵工作表現(xiàn)一般或較差的員工受到鞭策從而形成良好的氛圍保證各項工作的順利開展。三是改善員工的福利薪酬制度。建立國家控股商業(yè)銀行激勵機制的重點是分配機

7、制分配上應(yīng)該既體現(xiàn)多樣化又體現(xiàn)公平性。除了對員工給予固定報酬外還應(yīng)該包括不固定收入即制定彌補現(xiàn)金激勵不足的福利計劃。西方商業(yè)銀行也非常注重福利福利形式的多樣化更是體現(xiàn)了以人為本的思想。銀行除了給員工提供基本的諸如養(yǎng)老保險、健康保險外還給員工提供了很多可以自己選擇的福利待遇如員工可以選擇現(xiàn)金獎勵也可選擇休假優(yōu)惠購買汽車或房產(chǎn)等。所以在西方商業(yè)銀行福利對員工的影響可能會超過工資?？傊趯T工進行激勵時應(yīng)考慮員工的多樣化需求將短期激勵與長期激

8、勵即期激勵與遠期激勵有機的結(jié)合起來將員工的工資獎金福利保險有機的結(jié)合起來注意獎勵和發(fā)放報酬的及時性堅決反對平均主義真正體現(xiàn)按勞取酬多勞多得的原則。31健全國有股份制商業(yè)銀行的長期激勵方式。目前國家控股商業(yè)銀行對員工的激勵方式基本上以短期激勵為主如工資獎金福利等?？冃Э荚u機制都是根據(jù)當(dāng)年的經(jīng)營業(yè)績給付所以容易導(dǎo)致管理人員和銀行員工的短期行為。為了使銀行管理人員和員工能夠目標(biāo)長遠地對銀行服務(wù)因此國家控股商業(yè)銀行應(yīng)該設(shè)置長期激勵機制使銀行的全

9、體員工為了自己的長遠利益而更好的實現(xiàn)組織目標(biāo)。結(jié)合中國的實際情況短期內(nèi)可能實現(xiàn)的長期激勵方式如下:(1)對銀行經(jīng)營管理者實行股票期權(quán)激勵機制。股票期權(quán)制是通過授予經(jīng)營者未來以一定的價格購買股票的選擇權(quán)即向經(jīng)營者提供一種在一定期限內(nèi)按照某一既定價格購買一定數(shù)量股份的權(quán)利來激勵經(jīng)營者為銀行目標(biāo)努力工作。持有這種權(quán)利的經(jīng)營者可以在規(guī)定時期內(nèi)以股票期權(quán)的執(zhí)行價格購買股票個人收益為執(zhí)行價格與執(zhí)行日股票市價之間的差價。由于股票價格是銀行未來收益的現(xiàn)

10、值反映了銀行的長期發(fā)展前景如果經(jīng)營者只關(guān)注短期利益就不能提高自己的收入所以通過股票期權(quán)激勵可以避免經(jīng)營者的短視行為可以激發(fā)經(jīng)營者的主動性和創(chuàng)造性可以吸引人才和留住人才可以實現(xiàn)短期利益與長期利益、局部利益與整體利益的統(tǒng)一。(2)對銀行的基層員工實行員工持股計劃。員工持股(ESOP)計劃是美國企業(yè)廣泛推行的一種企業(yè)產(chǎn)權(quán)形式。它作為一種體現(xiàn)新的改革思路的企業(yè)制度將個人利益與企業(yè)前途緊緊聯(lián)系在一起形成一種按勞分配與按資分配相結(jié)合的新型利益機制。

11、員工持股使員工以股東的身份進入公司董事會、監(jiān)事會形成員工參與決策監(jiān)督的規(guī)范制度。實行員工持股制度為銀行員工參與企業(yè)所有權(quán)分配提供了制度條件實現(xiàn)了股票持有者勞動者和所有者統(tǒng)一的雙重身份。國家控股商業(yè)銀行應(yīng)該逐漸實行員工持股方案在完成了國家控股商業(yè)銀行的上市工作后鼓勵和支持銀行的員工購買本銀行發(fā)行的股票。使得員工在工作的過程中能夠以一種主人公的心態(tài)積極地參與進來形成一種良性循環(huán)促進國有股份制商業(yè)銀行的發(fā)展。四、國有股份制商業(yè)銀行激勵機制模型

12、構(gòu)建的理論分析通過激勵機制構(gòu)建的理論分析下面將利用多元線性回歸模型聯(lián)立方程模型VAR和SVAR模型對商業(yè)銀行激勵機制的有效性進行理分析四個模型各有優(yōu)缺點且分析的有效性呈現(xiàn)依次遞增的優(yōu)勢。(一)模型的理論構(gòu)建11多元線性回歸yt=α0α1x1tα2x2tu1tx1t=β0β1ytβ2x2tu2tx2t=γ0γ1x1tγ2ytu3ty:每股凈收益x1:員工平均工資x2:員工持股比例建立三個單方程線性回歸模型分別以每股凈收益員工平均工資員工持

13、股比例為被解釋變量分析三者之間的回歸顯著性和相關(guān)性模型較為簡單并不考慮因果關(guān)系。21聯(lián)立方程yt=α0α1x1tα2x2tα3gtu1tx1t=β0β1ytβ2x2tβ3wtu2tx2t=γ0γ1x1tγ2ytγ3ztu3ty:每股凈收益g:經(jīng)濟增加值x1:員工平均工資w:一年期定期存款利率x2:員工持股比例z:員工培訓(xùn)支出建立聯(lián)立方程模型以每股凈收益經(jīng)濟增加值和員工平均工資為分別為被解釋變量選定一年期定期存款利率員工持股比例和員工培訓(xùn)

14、支出為外生變量分析各個被解釋變量之間的因果關(guān)系及外生變量對內(nèi)生變量的影響。31VARlnytx1tx2t=γ01γ02γ03α111α112α113α121α122α123α131α132α133lnyt1x1t1x2t1α211α212α213α221α222α223α231α232α233lnyt2x1t2x2t2u1tu2tu3t建立VAR模型考慮各個被解釋變量的動態(tài)變化即每股凈收益員工平均工資和員工持股比例的動態(tài)變化。41SVA

15、Rx1t=α10α11ytγ11x1t1γ12yt1u1tyt=α20α21x1tγ21x1t1γ22yt1u2t建立SVAR模型考慮被解釋變量及其滯后變量對被解釋變量的動態(tài)影響顯示在VAR模型中被隱藏的信息揭示被解釋變量的實質(zhì)動態(tài)變動及其自影響。綜合上述分析多元線性回歸模型較為簡單并不考慮因果關(guān)系但較為實用聯(lián)立方程模型在考慮因果關(guān)系時較為全面VAR模型考慮動態(tài)變化但仍未揭示隱藏信息但SVAR完成了這個任務(wù)。(二)模型的現(xiàn)實意義多元線性

16、回歸模型的構(gòu)建主要是說明所選的三個解釋變量:每股凈收益、員工平均工資、員工持股比例之間的相互作用關(guān)系依據(jù)相互顯著性的強弱說明采取某種方法時是否能達到一定的肌理效果在此基礎(chǔ)上引入了經(jīng)濟增加值、員工培訓(xùn)支出、一年期定期存款利率說明了國有股份制商業(yè)銀行自身可以決定的環(huán)境和受宏觀調(diào)控政策影響的一些外生環(huán)境對激勵政策產(chǎn)生效果的影響除了引入外生變量以外我們還考慮了所有內(nèi)生變量及其滯后值對內(nèi)生變量本身的影響運用了VAR模型以及SVAR。通過對上述四個