基于流程理論的商業(yè)銀行價值管理研究.pdf

1、隨著經(jīng)濟一體化、金融全球化、銀行混業(yè)經(jīng)營和信息技術(shù)的發(fā)展,商業(yè)銀行經(jīng)營的外部環(huán)境正在發(fā)生根本性的改變,它們越來越重視自身的價值創(chuàng)造和價值管理。商業(yè)銀行正通過價值理念和管理方法的創(chuàng)新,獲得在績效上的改進,重塑核心競爭力。基于此,對商業(yè)銀行價值管理模式和運行機制創(chuàng)新展開深入研究具有重要的現(xiàn)實意義。
　　 本文遵循了從一般到特殊、從理論到實踐的研究方法。既有價值管理和流程再造的理論性綜述,也有結(jié)合兩個理論的創(chuàng)建性研究；既有橫向比較研究

2、和縱向理論的發(fā)展研究,也有商業(yè)銀行實踐的研究。在查閱大量文獻的基礎(chǔ)上,借鑒前人的研究成果,提出以流程再造作為商業(yè)銀行價值管理研究的切入點,通過改善流程體系來提升價值創(chuàng)造效率,實現(xiàn)價值最大化管理。
　　 本文以商業(yè)銀行整體流程分析為基礎(chǔ),按照以客戶為中心的原則,將商業(yè)銀行流程分解為前中后臺的流程環(huán)節(jié),實現(xiàn)價值管理與流程管理的融合。本文所指的基于流程的價值管理的內(nèi)容包括:前臺業(yè)務(wù)流程的價值創(chuàng)造、中臺風險管理流程的價值控制和后臺綜合管

3、理流程的價值保障。本文緊緊圍繞商業(yè)銀行的整體流程對價值管理的內(nèi)容進行充分論述,主要從以下幾個方面展開對基于流程的商業(yè)銀行價值管理的研究:
　　 首先是研究前臺業(yè)務(wù)流程的價值創(chuàng)造模式。前臺業(yè)務(wù)流程是價值創(chuàng)造的重要渠道,前臺業(yè)務(wù)流程的價值創(chuàng)造模式在一定程度上決定了價值創(chuàng)造的效率和效果。本文通過分析前臺業(yè)務(wù)流程的特性,認為前臺業(yè)務(wù)流程具有模塊化屬性,模塊化為前臺業(yè)務(wù)流程重構(gòu)提供了有效途徑。因此,研究前臺業(yè)務(wù)流程的價值創(chuàng)造也就是研究業(yè)務(wù)

4、流程模塊間的關(guān)系和運行。從理念和實踐兩方面分析業(yè)務(wù)模塊分解的依據(jù)和劃分的標準,并確立了以客戶為中心的模塊化劃分標準。在此基礎(chǔ)上,研究模塊之間的相互聯(lián)系和運行機制。由于模塊化是在一定規(guī)則約束下實現(xiàn)商業(yè)銀行價值管理目標的組織行為過程,因此通過相關(guān)機制協(xié)調(diào)業(yè)務(wù)模塊間的動態(tài)關(guān)系,引導業(yè)務(wù)模塊的價值創(chuàng)造,并使業(yè)務(wù)模塊的價值活動符合商業(yè)銀行整體目標。業(yè)務(wù)模塊和模塊間的運行機制共同構(gòu)建了以客戶為中心、動靜結(jié)合、相互依存、相互促進的前臺業(yè)務(wù)的價值創(chuàng)造模

5、式。
　　 其次是研究基于前臺業(yè)務(wù)流程模塊化的風險集中管理體系。本文結(jié)合中國商業(yè)銀行風險管理現(xiàn)狀,分析商業(yè)銀行前臺模塊化對風險管理的影響,構(gòu)建基于流程模塊化的風險管理體系。風險與商業(yè)銀行相伴相生,商業(yè)銀行風險管理的最終目標是價值最大化,只有增長、盈利、風險三維達到動態(tài)平衡,才能實現(xiàn)價值最大化管理。前臺業(yè)務(wù)流程模塊化后,風險已經(jīng)內(nèi)嵌于業(yè)務(wù)流程和模塊中,業(yè)務(wù)流程成為風險管理有效渠道,業(yè)務(wù)模塊成為風險控制主要對象。同時,業(yè)務(wù)模塊化和風

6、險管理流程化為風險管理組織結(jié)構(gòu)扁平化創(chuàng)造條件,風險管理方式趨向?qū)I(yè)化、集中化和流程化。
　　 最后是研究基于前臺業(yè)務(wù)流程模塊化的后臺價值保障體系。本文認為,后臺采取預(yù)算管理、績效管理等手段能有效地對前臺業(yè)務(wù)模塊進行價值戰(zhàn)略指引。預(yù)算管理將資源配置到價值創(chuàng)造效率高的模塊,同時監(jiān)測和控制模塊經(jīng)營管理行為,使模塊的經(jīng)營管理不偏離組織目標。績效管理全方位激勵價值創(chuàng)造,以業(yè)務(wù)條線、業(yè)務(wù)模塊、產(chǎn)品和客戶為業(yè)績價值考評主體,以EVA為核心指標