我國財政科技支出效率評價及影響因素研究.pdf

1、黨的十八大以來，我國實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，加快了經(jīng)濟結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的腳步，經(jīng)濟增長方式從原本依托資源、能源驅(qū)動的粗放型不斷向創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的集約型轉(zhuǎn)變?？萍紕?chuàng)新作為提高社會生產(chǎn)力和綜合國力的戰(zhàn)略支撐，被擺在了國家發(fā)展全局的核心位置，科技產(chǎn)業(yè)也成為了我國經(jīng)濟結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型中重點培育的對象，并逐漸發(fā)展成為我國經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和升級的主要驅(qū)動力。但由于科技產(chǎn)業(yè)自身的高風險性與高不確定性阻礙了大量商業(yè)資本向科技產(chǎn)業(yè)流動，其發(fā)展迫切需要得到來自政府的支持，因此，政府不

2、斷加大對科技產(chǎn)業(yè)的財政扶持力度，力求為科技產(chǎn)業(yè)的發(fā)展提供有利的環(huán)境和根本的保障。不過盡管政府十分重視科技產(chǎn)業(yè)的發(fā)展并且不斷增加財政科技的投入，但現(xiàn)階段財政支持下的科技產(chǎn)業(yè)發(fā)展仍然存在一定的問題，首先較為突出的便是國家對財政科技支出的管理缺乏統(tǒng)一有效的效率評價，這可能會使得有限的財政科技支出未能產(chǎn)生應(yīng)有的經(jīng)濟效益，并進一步導致科技產(chǎn)業(yè)研發(fā)的質(zhì)量得不到保障；其次，即便近年來部分學者從不同的角度對財政科技支出進行了效率評價研究，但由于研究并未

3、涉及財政科技支出效率的影響因素，因此沒有能夠進一步就如何提高財政科技支出效率提出合理的建議。
　　基于此背景，本文首先對國內(nèi)外財政科技支出的相關(guān)文獻進行了梳理，并在對財政科技支出的相關(guān)理論進行分析的基礎(chǔ)上，建立了財政科技支出對科技產(chǎn)出效率影響的理論模型，為本文自身搭建了理論核心；其次，對我國科研制度的改革演變歷程進行了回顧，并對我國財政科技支出的規(guī)模和結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀進行了分析；再次，選取我國28個省份、自治區(qū)、直轄市2002~2014年

4、的省級面板數(shù)據(jù)，采用DEA方法對我國財政科技支出進行了效率評價，并分析財政科技支出效率結(jié)果中所存在的問題；然后，提出理論假設(shè)，運用Tobit模型對我國財政科技支出效率的影響因素進行實證研究；最后，結(jié)合本文的研究結(jié)論和我國當前實際，對如何提高我國財政科技支出效率提出政策建議。
　　本文的研究結(jié)論主要有：
　?。?）隨著政府財政科技支出的增加，我國財政科技支出效率13年來總體呈現(xiàn)上升態(tài)勢，但受到全球金融危機的影響，2008年后財

5、政科技支出效率的增長停滯，且在2013年后，受國內(nèi)產(chǎn)能過剩、經(jīng)濟結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的影響，我國的財政科技支出效率有所下降。
　　（2）我國財政科技支出的綜合效率和純技術(shù)效率呈現(xiàn)出明顯的地區(qū)差異，且均為東部地區(qū)效率值遠遠高于中西部地區(qū)效率值。
　?。?）我國東部地區(qū)財政科技支出規(guī)模效率低下是由于現(xiàn)有規(guī)模超過最優(yōu)規(guī)模造成的，而導致我國中西部地區(qū)規(guī)模無效率的主要原因則是其現(xiàn)有規(guī)模未能達到最優(yōu)規(guī)模。
　?。?）2002~2014年13年

6、間，多數(shù)省份財政科技支出效率是增加的，但仍有部分省份財政科技支出效率有所降低。在財政科技支出效率下降的省份中，東部地區(qū)財政科技支出效率下降主要是受到規(guī)模效率下降的影響，而中西部地區(qū)財政科技支出效率的下降則是純技術(shù)效率低下和規(guī)模效率下降共同影響的結(jié)果。
　?。?）由于受到全球金融危機的沖擊，2007-2008年和2008-2009年兩個時期的TFP值有短暫衰退，且前一時期TFP值衰退的主要原因是嚴重的技術(shù)退步，而后一時期TFP值衰退

7、的主要原因則是效率的惡化。
　?。?）地區(qū)的市場化程度對財政科技支出效率有顯著影響，并且影響為正。
　　（7）東部地區(qū)相對于中西部地區(qū)來說，其地區(qū)因素對財政科技支出效率有顯著影響，且影響為正。
　?。?）地區(qū)的財政分權(quán)度對財政科技支出效率有顯著影響，并且影響為正。
　?。?）地方政府規(guī)模對財政科技支出效率的影響為負，但其影響并不顯著。
　　（10）地區(qū)教育水平對財政科技支出效率的影響為正，但其影響并不顯著。

8、
　　基于上述研究結(jié)論，本文提出的政策建議主要有：
　?。?）優(yōu)化我國財政科技支出結(jié)構(gòu)。首先，政府可以從加大財政資金在基礎(chǔ)研究領(lǐng)域的投放力度、為支持基礎(chǔ)研究發(fā)展的企業(yè)提供政策優(yōu)惠以及引導高?？蒲袀?cè)重于基礎(chǔ)研究三個方面來支持基礎(chǔ)研究的發(fā)展。其次，政府可以根據(jù)地區(qū)發(fā)展的優(yōu)勢和特色確定財政科技支出在地區(qū)支持的側(cè)重點，發(fā)揮地區(qū)的資源優(yōu)勢，并加強我國東中西部之間的聯(lián)系，讓地區(qū)間的資源流動起來，以此縮小地區(qū)間的差異。
　?。?）促

9、進地區(qū)非公有制經(jīng)濟、第三產(chǎn)業(yè)和外向型經(jīng)濟的發(fā)展，以此來提高地區(qū)的市場化水平，為資源配置提供更好的環(huán)境和條件，最終提高財政資源在各部門間的配置效率。
　?。?）進一步提高地區(qū)政府的財政自主權(quán)，由對地區(qū)發(fā)展現(xiàn)狀更為了解的地方政府來決定財政資源的配置結(jié)構(gòu)和規(guī)模，以此提高財政科技支出效率；同時完善對地方政府財政行為的監(jiān)管制度，以此杜絕財政放權(quán)同時腐敗的滋生。
　?。?）遵循科研運行的規(guī)律，從財政資金管理和產(chǎn)出目標管理兩個方面來改進財