財務(wù)費(fèi)用報銷流程制度

1、財務(wù)費(fèi)用報銷流程制度 財務(wù)費(fèi)用報銷流程制度第一章 第一章 總則 總則一、為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，保持工作的規(guī)律和連貫性，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費(fèi)用支出，特制定本規(guī)定。二、根據(jù)公司的實(shí)際情況，將報銷分為差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、交通費(fèi)等，以下分別說明相關(guān)的借款流程及各項(xiàng)支出具體的財務(wù)報銷制度和報銷流程。三、本制度執(zhí)行遵守：嚴(yán)謹(jǐn)審核、有效責(zé)任控制原則；適用于公司全體員工。第二章 第二章 費(fèi)用報銷基本制度及基本流程

2、費(fèi)用報銷基本制度及基本流程一、報銷人必須取得合法有效的報銷單據(jù)(發(fā)票)。二、費(fèi)用報銷單填寫及票據(jù)粘貼要求：1、報銷單據(jù)填寫應(yīng)力求整潔美觀，不得隨意涂改； 2、報銷單封面與封面后的托紙必須大小一致，各票據(jù)不得突出于封面和托紙之外（票據(jù)過大時應(yīng)按封面大小折疊好）； 3、各票據(jù)應(yīng)均勻貼在報銷單封面后的托紙上，整份報銷單各部分厚度應(yīng)盡量保持一致； 4、若報銷票據(jù)面積大小相同或相似（如車票等），需有層次序列張貼； 5、報銷單據(jù)金額、類型相同的（如

3、車票等），應(yīng)盡量張貼在一塊，并按金額大小排列； 6、報銷票據(jù)在粘貼時，確保審核人能夠完全清楚地審閱到報銷金額； 7、報銷單據(jù)一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫； 8、報銷單各項(xiàng)目應(yīng)填寫完整，大小寫金額一致，并經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)有效批準(zhǔn)； 9、有實(shí)物的報銷單據(jù)須由驗(yàn)收人驗(yàn)收后在發(fā)票背面簽名確認(rèn)，需入庫的實(shí)物單據(jù)應(yīng)附入庫單；。三、單筆報銷總額超過 2000 元，需要提前一天通知財務(wù)備款。1、原則上應(yīng)盡量乘坐公交車，特殊情況經(jīng)部門經(jīng)理以上（含）事先批準(zhǔn)，可以

4、乘坐出租車；2、整理交通車票(含因公公交車票)，報銷單上需注明時間、路程起始點(diǎn)、外出工作內(nèi)容。3、按日常費(fèi)用審批程序?qū)徟?，?zhí)行費(fèi)用報銷流程。八、其他費(fèi)用1、原則上根據(jù)實(shí)際需要據(jù)實(shí)支付。九、為了方便員工費(fèi)用報銷，財務(wù)部將報銷時間具體安排如下：1、根據(jù)實(shí)際情況在每星期集中定時進(jìn)行財務(wù)報銷；2、借款不受以上的時間限制，可隨時辦理。第三章 第三章 借款基本制度及基本流程 借款基本制度及基本流程一、借款標(biāo)準(zhǔn)1、員工借款須確有公務(wù)需要，個人借款一般

5、不超過其半個月工資額；2、試用期員工原則上不允許借款，確需借款的由主管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)保，方能辦理手續(xù)，若借款人未能償還借款，主管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)負(fù)連帶責(zé)任； 3、因工作需要向公司暫支借款，需先填寫借款單，借據(jù)中需標(biāo)明借款日期、借款金額、借款用途、還款日期及借款人本人簽字。其中借款金額大小寫須相符，且借據(jù)用碳素鋼筆或水筆填寫、表面不得涂抹。舊賬未清應(yīng)先核銷舊賬，否則不可以再借款；5、借款人員完結(jié)事務(wù)，在報銷時扣回借款，交回剩余現(xiàn)金。因特殊原因當(dāng)時不能扣回借