反洗錢(qián)犯罪問(wèn)題解析及防控措施研究

1、<p>　　反洗錢(qián)犯罪問(wèn)題解析及防控措施研究</p><p>　　中圖分類號(hào)：D917 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)：A 文章編號(hào)：1009-4202（2013）05-000-02 </p><p>　　摘 要 為遏制洗錢(qián)活動(dòng)，中國(guó)人民銀行先后發(fā)布了《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》、《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》和《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告管理辦法》等規(guī)定。但隨著金融全球化、網(wǎng)絡(luò)化、一體化

2、趨勢(shì)的不斷加強(qiáng)，洗錢(qián)犯罪具有了隱蔽性、手段多樣化、專業(yè)化等特點(diǎn)，對(duì)反洗錢(qián)工作來(lái)講，將面臨著更為嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。因此，對(duì)反洗錢(qián)犯罪問(wèn)題進(jìn)行深入分析并提出切實(shí)可行的防控措施，已經(jīng)成為當(dāng)前面臨的迫切任務(wù)。 </p><p>　　關(guān)鍵詞 洗錢(qián) 反洗錢(qián) 洗錢(qián)犯罪 </p><p><b>　　一、反洗錢(qián)概述 </b></p><p>　　反洗錢(qián)，是指為了預(yù)防

3、洗錢(qián)，依照《反洗錢(qián)法》的相關(guān)規(guī)定，對(duì)洗錢(qián)行為或洗錢(qián)犯罪的控制和打擊所進(jìn)行的一系列活動(dòng)，包括我們?nèi)粘５拈_(kāi)戶、存取款等金融活動(dòng)的身份認(rèn)證，可疑交易的上報(bào)等等。 </p><p>　　二、開(kāi)展反洗錢(qián)工作的意義 </p><p>　?。ㄒ唬膰?guó)家宏觀形勢(shì)看，反洗錢(qián)是完善社會(huì)經(jīng)濟(jì)體系，遏制經(jīng)濟(jì)犯罪和其他嚴(yán)重犯罪的需要 </p><p>　　隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展，各種經(jīng)濟(jì)犯罪

4、呈上升趨勢(shì)，嚴(yán)重?fù)p害國(guó)家經(jīng)濟(jì)肌體健康，腐蝕社會(huì)公德。近幾年，國(guó)家做出了一系列打擊洗錢(qián)活動(dòng)的重要決策，不斷建立和完善反洗錢(qián)工作體系。當(dāng)前，反洗錢(qián)工作已成為國(guó)家打擊經(jīng)濟(jì)犯罪、預(yù)防懲治腐敗、整頓社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序的重要內(nèi)容。 </p><p>　?。ǘ慕鹑诟母锖桶l(fā)展形勢(shì)看，反洗錢(qián)是維護(hù)金融誠(chéng)信和穩(wěn)定的需要 </p><p>　　金融機(jī)構(gòu)作為資金活動(dòng)的主要載體，客觀上容易成為洗錢(qián)活動(dòng)的便利渠道，金融

5、機(jī)構(gòu)一旦卷入洗錢(qián)活動(dòng)，不僅嚴(yán)重?fù)p害金融機(jī)構(gòu)聲譽(yù)，而且會(huì)帶來(lái)巨大的法律風(fēng)險(xiǎn)和運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。隨著金融體制改革的深入發(fā)展和金融業(yè)對(duì)外開(kāi)放戰(zhàn)略的不斷推進(jìn)，商業(yè)銀行必須將業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)合起來(lái)，通過(guò)嚴(yán)格反洗錢(qián)內(nèi)控，促進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)合規(guī)經(jīng)營(yíng)，防范信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。 </p><p>　?。ㄈ慕鹑诒O(jiān)管形勢(shì)看，反洗錢(qián)是加強(qiáng)金融監(jiān)管的重要手段和措施 </p><p>　　近幾年，人民銀行不斷加大對(duì)金融

6、機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)監(jiān)管力度，定期不定期地對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行反洗錢(qián)現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)檢查，對(duì)違規(guī)現(xiàn)象非常關(guān)注，處罰力度逐漸加大，同時(shí)，對(duì)商業(yè)銀行的聲譽(yù)和誠(chéng)信將造成嚴(yán)重影響，不得不引起我們?nèi)粘?duì)反洗錢(qián)工作的關(guān)注。 </p><p>　　三、洗錢(qián)犯罪類型分析 </p><p>　　涉及洗錢(qián)犯罪的類型較多，主流觀點(diǎn)認(rèn)為主要包括以下幾種： </p><p>　　一是涉嫌地下錢(qián)莊洗錢(qián)。無(wú)論是期數(shù)

7、和金額在確定涉嫌犯罪類型的報(bào)告中所占比例均位居第一，說(shuō)明涉嫌地下錢(qián)莊洗錢(qián)仍是目前主要的洗錢(qián)類型。 </p><p>　　二是涉嫌POS機(jī)套現(xiàn)?？梢山灰滋卣鳎禾赚F(xiàn)商戶在申請(qǐng)POS業(yè)務(wù)成功后，短期內(nèi)頻繁發(fā)生大量刷卡交易，往往單筆消費(fèi)金額較大，以整數(shù)交易為主；POS刷卡資金轉(zhuǎn)入商戶賬戶后立即轉(zhuǎn)向商戶主要控制人或關(guān)聯(lián)人賬戶，之后再頻繁支取現(xiàn)金或者分散轉(zhuǎn)出，接收資金的賬戶多為他行或異地。 </p><p

8、>　　三是涉嫌新型詐騙。主要涉及的詐騙類型為電信詐騙、非法民間借貸等，采用內(nèi)外聯(lián)動(dòng)的方式，將非法所得資金經(jīng)由柜面、網(wǎng)銀、ATM和自助終端等實(shí)施跨行、跨區(qū)域轉(zhuǎn)移，境內(nèi)的銀行卡接收到詐騙資金后，在境外ATM按照取現(xiàn)上限分筆提現(xiàn)。 </p><p>　　四是涉嫌非法傳銷(xiāo)。可疑交易特征：賬戶多為現(xiàn)金存款，金額多為某一固定金額的倍數(shù)；資金分散存入，集中取出，交易時(shí)間集中。 </p><p>　

9、　五是其他洗錢(qián)犯罪類型：涉嫌非法集資、涉嫌走私洗錢(qián)、涉嫌毒品洗錢(qián)、涉嫌腐敗洗錢(qián)以及涉嫌其他犯罪，如：涉嫌虛假驗(yàn)資、虛開(kāi)增值稅發(fā)票、非法民間借貸、地下博彩、非法外匯買(mǎi)賣(mài)、利用第三方支付平臺(tái)套現(xiàn)等犯罪類型。 </p><p>　　四、反洗錢(qián)工作中存在的問(wèn)題 </p><p>　　結(jié)合自身工作實(shí)踐，筆者認(rèn)為現(xiàn)實(shí)反洗錢(qián)工作中還存在諸多問(wèn)題，潛在許多風(fēng)險(xiǎn)隱患，主要表現(xiàn)在以下幾方面： </p&g

10、t;<p>　?。ㄒ唬┲匾暢潭炔粔?，工作經(jīng)驗(yàn)不足 </p><p>　　從監(jiān)督情況看，沒(méi)有把反洗錢(qián)工作提高到一個(gè)應(yīng)有的高度去重視。例如，在人民銀行組織的反洗錢(qián)培訓(xùn)考試中，從報(bào)名到注冊(cè)、測(cè)試、考試，多次催促，仍存在報(bào)名率、注冊(cè)率、考試通過(guò)率均偏低等問(wèn)題。 </p><p>　　個(gè)別單位以業(yè)務(wù)發(fā)展為中心，而忽視對(duì)反洗錢(qián)工作的組織和指導(dǎo)，致使出現(xiàn)一些問(wèn)題，潛在風(fēng)險(xiǎn)隱患。 </

11、p><p>　?。ǘ┓聪村X(qián)培訓(xùn)不到位 </p><p>　　雖然基層行能夠按照工作要求對(duì)反洗錢(qián)工作人員進(jìn)行相關(guān)培訓(xùn)，督促其進(jìn)行崗位知識(shí)學(xué)習(xí)，但由于各方面原因，培訓(xùn)水平亟待加強(qiáng)。一是培訓(xùn)只停留在簡(jiǎn)單操作水平，而結(jié)合工作實(shí)際，對(duì)資金周轉(zhuǎn)分析等有針對(duì)性的培訓(xùn)較少；二是個(gè)別工作人員不熟悉與其業(yè)務(wù)相關(guān)的金融法規(guī)和行業(yè)制度規(guī)范，憑經(jīng)驗(yàn)工作，業(yè)務(wù)處理隨意性大，不能及時(shí)識(shí)別和防范洗錢(qián)活動(dòng)；三是反洗錢(qián)意識(shí)淡薄

12、。個(gè)別反洗錢(qián)工作人員在思想上存在誤區(qū)，認(rèn)為反洗錢(qián)工作不僅增加了工作流程，還可能影響客戶關(guān)系。 </p><p>　?。ㄈ┛蛻舴诸愓{(diào)整不及時(shí) </p><p>　　從上級(jí)行監(jiān)督檢查通報(bào)情況看，主要涉及四個(gè)方面的問(wèn)題：一是對(duì)公和個(gè)人客戶洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)分類不及時(shí)，未進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整。二是未定期對(duì)一、二類對(duì)公和個(gè)人客戶開(kāi)展增強(qiáng)盡職調(diào)查，盡職調(diào)查填寫(xiě)不完整。三是對(duì)公和個(gè)人客戶風(fēng)險(xiǎn)分類資料未按規(guī)定進(jìn)行保密管理

13、。四是對(duì)公和個(gè)人客戶風(fēng)險(xiǎn)分類檢查內(nèi)容不全面，未涵蓋個(gè)人客戶的相關(guān)內(nèi)容，對(duì)公客戶的相關(guān)內(nèi)容未包括風(fēng)險(xiǎn)分類調(diào)整”等等。 </p><p>　　五、完善反洗錢(qián)工作的措施 </p><p>　?。ㄒ唬┦熘獦I(yè)務(wù)流程，提高對(duì)反洗錢(qián)工作重要性的認(rèn)識(shí) </p><p>　　要了解業(yè)務(wù)，熟悉業(yè)務(wù)流程，無(wú)論是經(jīng)辦人員和基層管理人員，還是專業(yè)管理部門(mén)，要強(qiáng)調(diào)反洗錢(qián)工作的重要性，加深理解反

14、洗錢(qián)與銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)系，銀行一旦被卷入反洗錢(qián)，涉嫌非法洗錢(qián)，日常經(jīng)營(yíng)將會(huì)受到嚴(yán)重影響，將面臨嚴(yán)重的信用危機(jī)，這就需要把反洗錢(qián)作為加強(qiáng)內(nèi)控、提高管理水平、降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的內(nèi)在動(dòng)力，開(kāi)展反洗錢(qián)是金融機(jī)構(gòu)義不容辭的責(zé)任，要本著對(duì)國(guó)家、對(duì)社會(huì)、對(duì)公眾、對(duì)自身負(fù)責(zé)的態(tài)度，積極認(rèn)真地做好反洗錢(qián)工作。 　?。ǘ┛刂撇僮黠L(fēng)險(xiǎn)，處理好反洗錢(qián)與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系 </p><p>　　要嚴(yán)密規(guī)章制度執(zhí)行，規(guī)范賬戶開(kāi)立手

15、續(xù)審核，從源頭控制操作風(fēng)險(xiǎn)。要求員工規(guī)范工作行為，認(rèn)真執(zhí)行有關(guān)反洗錢(qián)的規(guī)定和要求，抓好開(kāi)戶環(huán)節(jié)審查，尤其是在銀行卡開(kāi)戶，支付手段（電子銀行、U盾、支付密碼器）開(kāi)戶等操作時(shí)，要嚴(yán)格執(zhí)行身份核實(shí)制度，控制不合法賬戶在行內(nèi)生成。目前，洗錢(qián)途徑越來(lái)越多，交易途徑越來(lái)越廣，要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注，處理好反洗錢(qián)與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系，通過(guò)了解客戶，關(guān)注可疑交易，防控反洗錢(qián)活動(dòng)，為全行業(yè)務(wù)平穩(wěn)運(yùn)營(yíng)提供寬松的環(huán)境。 </p><p>　　（三

16、）強(qiáng)化員工教育，提升員工處理業(yè)務(wù)綜合技能 </p><p>　　當(dāng)前，洗錢(qián)犯罪分子對(duì)反洗錢(qián)資金監(jiān)測(cè)具有相當(dāng)?shù)恼J(rèn)知能力，刻意使用小額多筆、離柜業(yè)務(wù)、多頭開(kāi)戶、異地交易等方式逃避監(jiān)管。這就要求我們要把經(jīng)營(yíng)中遇到的涉嫌反洗錢(qián)工作案例和控制反洗錢(qián)理論觀點(diǎn)反饋到支行、網(wǎng)點(diǎn)，加強(qiáng)工作交流，及時(shí)傳達(dá)、發(fā)布洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)提示，讓員工結(jié)合業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，在工作中舉一反三。 </p><p>　?。ㄋ模┞男袓徫宦氊?zé)，嚴(yán)格

17、執(zhí)行大額和可疑支付交易的報(bào)告制度 </p><p>　　可疑交易數(shù)據(jù)的采集、分析和報(bào)告是反洗錢(qián)工作的核心問(wèn)題和基礎(chǔ)工作。一是密切關(guān)注。對(duì)反洗錢(qián)數(shù)據(jù)錄入情況，及時(shí)有針對(duì)性地指導(dǎo)、督促轄內(nèi)網(wǎng)點(diǎn)及時(shí)錄入相關(guān)信息；二是周密分析。要對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)賬戶進(jìn)行持續(xù)審查，收集、分析企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表以及相關(guān)行業(yè)的平均利潤(rùn)等信息，掌握其股東、管理層以及主要交易對(duì)手等信息，深入分析客戶重大交易的關(guān)聯(lián)性和正當(dāng)性，明確可疑交易分析的內(nèi)容及上報(bào)的程序

18、；三是及時(shí)報(bào)告。對(duì)辦理的單筆交易或者在規(guī)定期限內(nèi)累計(jì)交易超過(guò)規(guī)定金額的，要及時(shí)向反洗錢(qián)中心報(bào)告；四是全面分析。有合理理由認(rèn)為該交易或者客戶與洗錢(qián)、恐怖主義活動(dòng)及其他違法犯罪活動(dòng)有關(guān)的，要及時(shí)報(bào)告當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)。 </p><p><b>　　六、結(jié)語(yǔ) </b></p><p>　　洗錢(qián)是經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的重大犯罪行為，洗錢(qián)之水是禍患之水，嚴(yán)重地威脅著我國(guó)的國(guó)家安全，對(duì)社

19、會(huì)經(jīng)濟(jì)會(huì)造成不可估量的危害。因此，反洗錢(qián)路上我們?nèi)沃囟肋h(yuǎn)。 </p><p><b>　　參考文獻(xiàn)： </b></p><p>　　[1]金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定.中國(guó)人民銀行令.2003第1號(hào). </p><p>　　[2]人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法.2003.3.1起施行. </p><p>　　[3]金融機(jī)構(gòu)