反洗錢若干問題的經濟學分析——兼論完善銀行及保險反洗錢工作.pdf

1、洗錢是人類經濟和政治生活中的一顆毒瘤，洗錢活動日益猖獗，對各國經濟、金融秩序以及社會穩(wěn)定產生了不利影響：它危害國家的社會治安，破壞社會公平，擾亂經濟和金融的正常運行，由于現(xiàn)代洗錢犯罪涉及的金融機構和非金融機構范圍廣，而且資金的轉移往往具有突發(fā)性，很容易埋下金融危機隱患，對國家的經濟和金融安全產生嚴重的影響。作為履行反洗錢義務的金融機構，其反洗錢工作解決的重要問題之一就是信息披露問題，本文在對洗錢―反洗錢行為進行經濟學分析之后，對銀行業(yè)和

2、保險業(yè)在反洗錢信息披露方面新的風險點進行了分析。 本文第一章首先介紹寫作本文的目的，第二節(jié)對洗錢的背景進行介紹：洗錢的定義步驟、手段危害、國際反洗錢監(jiān)管現(xiàn)狀以及我國反洗錢工作開展情況。第三節(jié)介紹了反洗錢領域的相關研究成果，最后一節(jié)介紹了本文的研究思路和方法以及創(chuàng)新之處。 洗錢犯罪是一種經濟犯罪，洗錢本身是一種經濟行為。在洗錢與反洗錢的博弈過程中，博弈主要涉及三方：洗錢犯罪分子、負有反洗錢義務的金融機構以及反洗錢監(jiān)管當局。

3、本文第二章試圖運用博弈論、成本收益理論、外部性理論、信息經濟學等現(xiàn)代經濟學理論構建分析框架，通過運用經濟學理論來為反洗錢工作提供借鑒。 商業(yè)銀行作為經營貨幣的機構，成為洗錢者進行洗錢活動的首選渠道。隨著計算機技術和現(xiàn)代通訊技術的發(fā)展，金融機構的運作方式和服務方式發(fā)生了質的變化，金融電子化使洗錢行為更加隱蔽，洗錢手段日益復雜。商業(yè)銀行處于反洗錢的第一線，其反洗錢工作面臨新的挑戰(zhàn)。第三章通過呈現(xiàn)電子創(chuàng)新產品的一些特點，分析說明這些因

4、素使反洗錢工作的信息披露制度受到削弱，電子產品因此蘊藏著巨大的洗錢風險。本章運用信息經濟學的理論對商業(yè)銀行反洗錢工作信息披露進行分析，并著重分析電子銀行以及電子貨幣等金融創(chuàng)新對商業(yè)銀行的反洗錢信息披露工作提出了哪些新難點，并對商業(yè)銀行應對這些新挑戰(zhàn)提出對策建議。 《反洗錢法》于2007年1月1日正式實施后，保險業(yè)反洗錢工作納入相關機構的工作范圍，保險業(yè)作為反洗錢的主力軍之一，其義務主體地位在《反洗錢法》頒布后地位得到更加明確的落