我國(guó)商業(yè)銀行客戶(hù)信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系研究.pdf

1、信用風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)“小概率，大影響”的特點(diǎn)導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在較大難度，也刺激了信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的不斷深化，如信用風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)一步定量化；信用衍生產(chǎn)品迅速發(fā)展；信用風(fēng)險(xiǎn)管理采用資產(chǎn)組合方式；信用風(fēng)險(xiǎn)管理從靜態(tài)向動(dòng)態(tài)發(fā)展等。其中：運(yùn)用特定的符號(hào)對(duì)債務(wù)人還款能力、還款意愿及其違約的可能性進(jìn)行量化的信用評(píng)級(jí)正是銀行提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力的重要技術(shù)手段。 信用風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展，對(duì)客戶(hù)信用等級(jí)研究提出了現(xiàn)實(shí)的更高要求，集中體

2、現(xiàn)于作為國(guó)際公認(rèn)的銀行監(jiān)管以及銀行風(fēng)險(xiǎn)管理重要依據(jù)的《新巴賽爾資本協(xié)議》及其核心內(nèi)容——內(nèi)部評(píng)級(jí)法。本文通過(guò)對(duì)國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行信用評(píng)級(jí)實(shí)踐及現(xiàn)狀的分析，剖析了我國(guó)商業(yè)銀行在客戶(hù)信用評(píng)級(jí)目的、評(píng)級(jí)體系的設(shè)立、評(píng)級(jí)指標(biāo)的側(cè)重、評(píng)級(jí)結(jié)果的檢驗(yàn)及運(yùn)用等方面存在的突出問(wèn)題及原因。指出現(xiàn)階段我國(guó)商業(yè)銀行提升信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力的重點(diǎn)在于對(duì)內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法的研究，首先是建立科學(xué)的信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系。 為此，本文在盡快建立和完善我國(guó)商業(yè)銀行客戶(hù)信用評(píng)級(jí)

3、指標(biāo)體系，以及對(duì)客戶(hù)信用評(píng)級(jí)結(jié)果的檢驗(yàn)方面作出了積極的探索和創(chuàng)新。采用層次分析法確定了最具有代表性及概括性的定量分析指標(biāo)，包括9項(xiàng)基本指標(biāo)、11項(xiàng)修正指標(biāo)和6項(xiàng)涉及現(xiàn)金流量的輔助指標(biāo)，以及較為全面的定性評(píng)價(jià)指標(biāo)，并通過(guò)功效系數(shù)法與綜合分析判斷法進(jìn)行測(cè)算；強(qiáng)調(diào)通過(guò)信用評(píng)級(jí)轉(zhuǎn)移矩陣分析及違約概率統(tǒng)計(jì)等檢驗(yàn)手段以及其他相關(guān)配套措施不斷完善信用評(píng)級(jí)指標(biāo)體系。從而有效地克服了過(guò)去對(duì)客戶(hù)信用評(píng)級(jí)分析只注重歷史數(shù)據(jù)，不注重未來(lái)現(xiàn)金流；過(guò)分強(qiáng)調(diào)專(zhuān)家定性