商業(yè)銀行全面風險控制與監(jiān)管體系研究：國際經(jīng)驗比較及在中國的應用.pdf

1、由于商業(yè)銀行的地位和重要性，使商業(yè)銀行風險成為了一個古老而又常新的話題，古老是因為從金融業(yè)的產(chǎn)生開始，風險就一直伴隨;而常新則是因為誘發(fā)風險的因素在隨時發(fā)生著變化，風險的作用機制不斷的推陳出新，因此對銀行風險管理的研究也就成為持續(xù)不斷的命題。過去的三十年中，國際金融業(yè)經(jīng)歷了許多重大的結構性變化，金融創(chuàng)新的速度大大加快，新的金融產(chǎn)品層出不窮、金融衍生工具的廣泛運用為投資者規(guī)避風險提供了便利。這些變化既為整個金融行業(yè)帶來了機遇，但同時也使得

2、行業(yè)的整體風險大大增加，世界范圍的金融危機層出不窮，而且一次比一次更劇烈。
　　世界各國銀行業(yè)及其監(jiān)管當局對銀行風險管理的重視程度與日俱增，由十國集團成立的巴塞爾銀行業(yè)監(jiān)管委員會制定了巴塞爾協(xié)議并不斷更新，其蘊涵了全面風險管理思想，更是銀行業(yè)風險管理的現(xiàn)行綱領。但是，在新資本協(xié)議全面實施的幾年以后，美國的次貸危機爆發(fā)了。這次危機完全是從金融部門產(chǎn)生，其波及面卻空前之大，她不僅席卷了美國，便以驚人的速度橫掃全球每一個經(jīng)濟體，速度、危

3、害和其持續(xù)性都令人咋舌。而更為奇怪的是，號稱風險管理體系最為嚴密的美國在危機之前并沒有絲毫察覺與防范！人們不禁要思考，次貸危機是怎么形成的;這次危機與已往的危機有什么不同;已有的風險管理體系出了什么問題，是否忽視了某些重要的風險因素等等。而能否有效地對其面臨的主要風險進行科學有效的管理直接關系到其生存和發(fā)展，在國內這樣一個以銀行體系為絕對核心的金融系統(tǒng)當中更是如此。所以回顧商業(yè)銀行風險管理理論、分析近年來歷次金融危機的原因和對銀行業(yè)的影

4、響，以建立更為有效的風險管理體系成為有益的理論和實踐問題。
　　本文正是在金融危機的背景下，針對目前商業(yè)銀行風險管理薄弱的現(xiàn)狀及參與國際競爭和經(jīng)濟發(fā)展的緊迫性，對我國的商業(yè)銀行風險管理重新進行思考，擬研究以下幾個問題:商業(yè)銀行風險形成的原因;從內部控制和監(jiān)管角度，分析我國商業(yè)銀行風險管理的現(xiàn)狀和存在的主要問題;針對監(jiān)管機構對于銀行風險的整體把控和預警能力的缺失，對我國銀行業(yè)風險預警體系做進一步研究;從內部控制和監(jiān)管角度，對我國商業(yè)

5、銀行實施全面風險管理提出意見和建議。
　　本文主要通過國際經(jīng)驗比較，本著“發(fā)現(xiàn)問題—研究問題—解決問題”的思路，結合國際經(jīng)濟大環(huán)境下的最新問題，在全面介紹商業(yè)銀行風險管理理論的基礎上，研究并理解《巴塞爾新協(xié)議》，以金融危機為背景，針對已發(fā)生的金融危機實例，如大和銀行及巴林銀行事件、日本近年來的經(jīng)濟衰退、1997年的東南亞金融危機，特別是目前正席卷全球由美國次貸危機引發(fā)的全球性金融危機，通過分析其發(fā)生、發(fā)展脈絡，找到其中的促發(fā)因素和

6、發(fā)展軌跡，對金融危機下各國銀行風險成因進行國際比較，從傳統(tǒng)因素和金融危機背景下的因素兩個方面分析商業(yè)銀行風險形成原因，并借鑒國際活躍銀行風險管理經(jīng)驗。結合我國三十年金融改革特點對我國商業(yè)銀行的內部控制與外部監(jiān)管進行分析，有利豐富和開闊人們對中國經(jīng)濟改革條件下銀行體系風險形成原因的認識，并針對我國監(jiān)管機構對銀行風險整體把控和預警能力缺失這一突出問題提出了我國商業(yè)銀行風險預警體系，從宏觀和微觀兩個角度監(jiān)測預警我國的銀行體系及單一銀行的風險情

7、況，在建立銀行全面風險預警體系和單一銀行風險預警體系的基礎上，作者以我國1996年至2007年的宏觀數(shù)據(jù)對銀行全面風險預警體系進行實證，結果為:我國銀行系統(tǒng)的風險評分越來越高，這反映出我國金融體系日漸鞏固的現(xiàn)實狀況，也反映出我國經(jīng)濟發(fā)展中的一些矛盾，如數(shù)據(jù)顯示的高速經(jīng)濟增長有可能對銀行系統(tǒng)安全埋下隱患，由于對經(jīng)濟增長缺乏理性的過度樂觀預期可能導致投資過度等;另外以光大銀行的數(shù)據(jù)對單一銀行風險預警體系進行實證，準確地判斷出光大銀行重新注資