超市現(xiàn)金管理制度

1、1超市現(xiàn)金管理制度現(xiàn)金管理制度為了加強(qiáng)公司對(duì)現(xiàn)金的管理防止資金滯留加快資金周轉(zhuǎn)保證資金安全杜絕利用職務(wù)之便挪用公款收受回扣報(bào)假帳假公濟(jì)私等行為的發(fā)生制定本制度.一、出納現(xiàn)金的管理.公司出納員要嚴(yán)格審核各種現(xiàn)金收付原始憑證.各種原始憑證必須真實(shí)、合法、準(zhǔn)確審批手續(xù)必須齊全不符合要求的憑證出納員拒絕受理.出納員必須設(shè)置現(xiàn)金日記帳對(duì)每筆收付款必須序時(shí)登記逐日結(jié)出余額每日下班前必須核對(duì)現(xiàn)金帳面余額及庫存余額.嚴(yán)禁白條抵庫白條抵庫視同挪用公款.出

2、納員的庫存現(xiàn)金及現(xiàn)金日記帳必須接受財(cái)務(wù)部不定期檢查.二、現(xiàn)金營業(yè)款的管理.各部門的收銀員必須在當(dāng)班營業(yè)終了根據(jù)實(shí)際所收款填制解款單后將營業(yè)款交給指定收款人(店面出納).指定收款人在每班終了打出清帳單在未收款項(xiàng)之前不得將清帳結(jié)果告訴收銀員否則每次罰款5元收妥營業(yè)款之后將長(zhǎng)短情況作好記錄并通知收銀員.收銀員如果出現(xiàn)長(zhǎng)短款超過1元的每出現(xiàn)一次作過失一次罰款5元.門店出納每日營業(yè)款數(shù)額為上日下午班營業(yè)款當(dāng)日上午班營業(yè)款必須當(dāng)日下午存入銀行無不可

3、抗拒原因遲存或少存者算過失一次并按每天XX.X%的比例收取罰款.營業(yè)款不3使用保管情況.3、其他借支的管理.公司員工原則上不得私人借支現(xiàn)金特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后從財(cái)務(wù)部借款的必須制定還款計(jì)劃嚴(yán)格按還款計(jì)劃還款逾期還款的從每月工資獎(jiǎng)金中扣款并按銀行貸款利率計(jì)收利息.六、其他款項(xiàng)的管理.各部門的零星款項(xiàng)如紙箱或其他收入的款項(xiàng)由出納員收取收款必須開具蓋有公司財(cái)務(wù)章的收據(jù).收款不開收據(jù)的視同貪污行為處以XX%的罰款.收款額未滿XXX元的于次月1