超市現(xiàn)金管理制度

1、1超市現(xiàn)金管理制度現(xiàn)金管理制度為了加強公司對現(xiàn)金的管理防止資金滯留加快資金周轉保證資金安全杜絕利用職務之便挪用公款收受回扣報假帳假公濟私等行為的發(fā)生制定本制度.一、出納現(xiàn)金的管理.公司出納員要嚴格審核各種現(xiàn)金收付原始憑證.各種原始憑證必須真實、合法、準確審批手續(xù)必須齊全不符合要求的憑證出納員拒絕受理.出納員必須設置現(xiàn)金日記帳對每筆收付款必須序時登記逐日結出余額每日下班前必須核對現(xiàn)金帳面余額及庫存余額.嚴禁白條抵庫白條抵庫視同挪用公款.出

2、納員的庫存現(xiàn)金及現(xiàn)金日記帳必須接受財務部不定期檢查.二、現(xiàn)金營業(yè)款的管理.各部門的收銀員必須在當班營業(yè)終了根據(jù)實際所收款填制解款單后將營業(yè)款交給指定收款人(店面出納).指定收款人在每班終了打出清帳單在未收款項之前不得將清帳結果告訴收銀員否則每次罰款5元收妥營業(yè)款之后將長短情況作好記錄并通知收銀員.收銀員如果出現(xiàn)長短款超過1元的每出現(xiàn)一次作過失一次罰款5元.門店出納每日營業(yè)款數(shù)額為上日下午班營業(yè)款當日上午班營業(yè)款必須當日下午存入銀行無不可

3、抗拒原因遲存或少存者算過失一次并按每天XX.X%的比例收取罰款.營業(yè)款不3使用保管情況.3、其他借支的管理.公司員工原則上不得私人借支現(xiàn)金特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準后從財務部借款的必須制定還款計劃嚴格按還款計劃還款逾期還款的從每月工資獎金中扣款并按銀行貸款利率計收利息.六、其他款項的管理.各部門的零星款項如紙箱或其他收入的款項由出納員收取收款必須開具蓋有公司財務章的收據(jù).收款不開收據(jù)的視同貪污行為處以XX%的罰款.收款額未滿XXX元的于次月1