現金管理制度 (2)

1、1現金管理制度第一章總則第一條第一條為了加強現金管理，健全現金收付制度，嚴格執(zhí)行現金結算紀律，特制定本制度。第二條第二條本制度是根據國家財務制度的有關規(guī)定，結合公司的具體情況制定的，將隨著國家相關政策及公司的實際情況的變化予以修改和完善。第二章現金使用范圍第三條第三條使用現金范圍：（一）員工工資、獎金、津貼及勞保福利費用；（二）出差人員差旅費；（三）采購辦公用品或其他物品，金額在使用支票結算起點1000元以下的；（四）業(yè)務活動的零星支出

2、備用金；（五）確需現金支付的其他支出。第三章現金收付原則第四條第四條收付現金必須根據規(guī)定的合法憑證辦理，沒有經過審批簽章或超越規(guī)定審批權限的，出納不予付款。不準白條頂款，不準墊支挪用。第五條第五條購買物品或支付貨款，盡量使用支票、匯款等轉賬方式，減少現金支付量。第六條第六條因公外出或購買物品，需借用現金時，出納一律憑相關負責人審批的、財務部統(tǒng)一印制的借款單付款。第七條第七條出納不得擅自將單位現金借給個人或其他單位，不準謊報用途套取現金、