01現金管理制度范文

1、01 現金管理制度范文 現金管理制度范文第一章 總 則第一條 為加強現金管理，依據國務院發(fā)布的《現金管理暫行條例》及中國人民銀行發(fā)布的《現金管理暫行條例實施細則》 ，結合本公司實際情況，制定本制度。第二條 財務部和各所屬企業(yè)財務部負責本制度的具體貫徹實施，并設專職稽核員負責現金的收支計劃和審核管理工作。第二章 現金的收入、支出范圍第三條 現金收入包括：公司經濟業(yè)務范圍內的一切現金收入以及支用款項的退回

2、現金等。第四條 現金支出范圍。1．職工工資、各種工資性津貼。2．個人勞務報酬，包括稿費和講課費及其他專門工作的報酬。3．支付給個人的獎金，包括根據國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學技術、文化藝術、體育等各種獎金。4．各種勞保、福利費以及國家規(guī)定的對個人的其他支出，如轉業(yè)、復員、退伍、退職、退休費和其他按規(guī)定發(fā)給個人的費用。5．出差人員必須隨身攜帶的差旅費。6．向個人購買農副產品和其他物資支付的價款。7．支付各單位間在轉賬結算起點以下的零星支出。

3、8．中國人民銀行確定的需要支付現金的其他支出。9．企業(yè)與其他單位的經濟業(yè)務，除上述規(guī)定的范圍可進行現金結算外，都要通過銀行進行轉賬結算。第三章 庫存現金管理第五條 庫存現金實行限額管理，公司按國家規(guī)定保留一定數額的庫存現金。庫存現金限額一般為三天的日常零星開支需要。第六條 庫存現金不得超過規(guī)定限額，超過部分必須于當日存入銀行，每日下班前結余現金必須放入保險箱。庫存限額不足時從銀行存款賬戶提取。 第四章 現金收付業(yè)務的日常