子公司管理制度

1、子公司管理制度子公司管理制度第一章總則第一條為了加強對子公司的管理，維護公司整體形象和投資者利益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）等法律、法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定，特制定本制度。第二條本制度所稱子公司是指公司根據(jù)總體戰(zhàn)略規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整及業(yè)務發(fā)展需要而依法設立的，具有獨立法人資格主體的公司。其設立形式包括：1.全資子公司。2.公司與其他公司或自然人共同出資設立的，公司控股50%以上（不含50%）或派出董事占其董事會絕

2、大多數(shù)席位（控制其董事會）的子公司。3.持有其股權在50%以下但能夠實際控制的公司。第三條加強對子公司的管理，旨在建立有效的控制機制，對公司的組織、資源、資產(chǎn)、投資和公司的運作進行風險控制，提高公司整體運作效率和抗風險抵抗能力。第四條公司依據(jù)對子公司資產(chǎn)控制和規(guī)范運作要求，行使對子公司的重大事項管理，并負有對子公司指導、監(jiān)督和相關服務的義務。第五條子公司在公司總體方針目標框架下，獨立經(jīng)營和自主管理，合法有效地運作企業(yè)法人財產(chǎn)。同時，應當

3、執(zhí)行公司對子公司的各項制度規(guī)定。第二章股權管理第六條子公司應當依據(jù)《公司法》及有關法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全法人治理結構和運作制度。第七條子公司應當加強自律性管理，并自覺接受母公司工作檢查與監(jiān)督，對母公司董事會、監(jiān)事會提出的質詢，應當如實反映情況和說明原因。第八條子公司每年應當至少召開一次股東會和一次董事會。股東會和董事會應當有記錄，會議記錄和會議決議須由到會股東或董事簽字。第九條子公司對改制改組、收購兼并、投資融資、資產(chǎn)處置、收益分配等

4、重大事項，需按有關規(guī)定的程序和權限進行，并須事先報告母公司董事會。第十條子公司應當及時、完整、準確地向母公司提供有關公司經(jīng)營業(yè)績、財務狀況和經(jīng)營前景等信息，以便母公司董事會進行科學決策和監(jiān)督協(xié)調(diào)。第三章經(jīng)營與投資決策管理第十一條子公司的經(jīng)營及發(fā)展規(guī)劃必須服從和服務于母公司的發(fā)展戰(zhàn)略和總體規(guī)劃，在母公司發(fā)展規(guī)劃框架下，細化和完善自身規(guī)劃。第十二條子公司應依據(jù)母公司的經(jīng)營策略和風險管理政策，接受母公司督導建立相應的經(jīng)營計劃、風險管理程序。第

5、十三條母公司根據(jù)自身總體經(jīng)營計劃，在充分考慮子公司業(yè)務特征、經(jīng)營情況等基礎上，向子公司下達年度主營業(yè)務收入、實現(xiàn)利潤等經(jīng)濟指標，由子公司經(jīng)營管理層分解、細化母公司下達的經(jīng)濟指標，并擬訂具體的實施方案，報母公司總經(jīng)理審批后執(zhí)行。第十四條子公司應完善投資項目的決策程序和管理制度，加強投資項目的管理和風險控制，投資決策必須制度化、程序化。在報批投資項目之前，應當對項目進行前期考察、可行性研究、組織論證，進行項目評估，做到論證科學、決策規(guī)范、全

6、程管理，實現(xiàn)投資效益最大化。第十五條子公司的對外投資應接受母公司對應業(yè)務部門的業(yè)務指導、監(jiān)督。第十六條子公司發(fā)生購買或者出售資產(chǎn)（不含購買原材料或者出售商品等與日常經(jīng)營相關的資產(chǎn)）、對外投資、提供財務資助、租入或者租出資產(chǎn)、贈與或者受贈資產(chǎn)、債權或債務重組、資產(chǎn)抵押、委托理財、關聯(lián)交易、簽訂委托或許可協(xié)議等交易事項，依據(jù)《公司章程》及公司《信息披露管理制度》規(guī)定的權限應當提交母公司董事會審議的，提交母公司董事會審議；應當提交母公司股東大

7、會審議的，提交母公司股東大會審議。第十七條在經(jīng)營投資活動中由于越權行事給母公司和子公司造成損失的，應對主要責任人員給予批評、警告、直至解除其職務的處分，并且可以要求其承擔賠償責任。第四章財務管理第十八條子公司財務管理的基本任務是：貫徹執(zhí)行國家的財政、稅收政策，根據(jù)國家法律、法規(guī)及其他有關規(guī)定，結合本公司的具體情況制定會計核算和財務管理的各項規(guī)章會議通知、會議簽到表、議程、決議、記錄、其他相關會議資料）原件由各子公司保存，母公司總經(jīng)理辦公