新希望衍生品投資管理制度

1、新希望六和股份有限公司衍生品投資管理制度第一章一章總則總則第一條為規(guī)范新希望六和股份有限公司(以下簡稱“公司”)衍生品投資行為，控制衍生品投資風險，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所信息披露業(yè)務備忘錄第26號——衍生品投資》等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及公司《章程》的有關規(guī)定，結合公司的實際業(yè)務情況，制定本制度。本制度所稱衍生品是指場內(nèi)場外交易、或者非交易的，實質(zhì)為期貨、期權、遠期、互換等產(chǎn)品或上述

2、產(chǎn)品的組合。衍生品的基礎資產(chǎn)既可包括證券、指數(shù)、利率、匯率、貨幣、商品、其他標的，也可包括上述基礎資產(chǎn)的組合；既可采取實物交割，也可采取現(xiàn)金差價結算；既可采用保證金或擔保、抵押進行杠桿交易，也可采用無擔保、無抵押的信用交易。第二條本制度適用于公司及控股子公司的衍生品投資。未經(jīng)公司同意，公司下屬控股子公司不得進行衍生品投資。第三條對開展衍生品業(yè)務的相關信息，公司應按照深圳證券交易所等證券監(jiān)督管理部門的相關規(guī)定在臨時報告或者定期報告中予以披

3、露。第二章二章衍生品投品投資的風險控制第四條公司開展衍生品投資前，應當成立由公司總裁、財務總監(jiān)、商貿(mào)原料部負責人等參與的衍生品投資領導小組，領導小組負責制定衍生品投資風險控制制度，明確參與衍生品投資部門和人員的崗位職責和權限，確保授權、交易執(zhí)行、交易確認、結算、監(jiān)督、考核、記錄及文檔管理等不相容崗位相互分離、制約和決程序。公司管理層在董事會、股東大會決議的授權范圍內(nèi)負責有關衍生品投資業(yè)務的具體操作事宜。在股東大會或董事會批準的額度內(nèi)，由

4、公司管理層確定具體的金額和實施時間。第十一條對于超出董事會權限范圍且不以套期保值為目的的衍生品投資，經(jīng)公司董事會審議通過、獨立董事發(fā)表專項意見后，還需提交股東大會審議通過后方可執(zhí)行。在發(fā)出股東大會通知前，公司應自行或聘請咨詢機構對擬從事的衍生品業(yè)務的必要性、可行性及風險管理措施出具可行性分析報告并披露分析結論。第十二條公司董事會秘書根據(jù)證監(jiān)會、深圳證券交易所等證券監(jiān)督管理部門的相關要求，負責審核衍生品投資業(yè)務決策程序的合法合規(guī)性并及時進

5、行信息披露。第四章四章衍生品投品投資的后續(xù)管理和理和信息披露第十三條衍生品業(yè)務部門作為管理衍生品投資業(yè)務的日常機構，應跟蹤衍生品公開市場價格或公允價值的變化，及時評估已投資衍生品的風險敞口變化情況，財務部門負責監(jiān)管審核，并向董事會報告。第十四條對于不屬于交易所場內(nèi)集中交收清算的衍生品投資，衍生品業(yè)務部門應密切關注交易對手信用風險的變動情況，定期對交易對手的信用狀況、履約能力進行跟蹤評估，并相應調(diào)整交易對手履約擔保品的頭寸。第十五條公司衍

6、生品業(yè)務部門應根據(jù)已投資衍生品的特點，針對各類衍生品或不同交易對手設定適當?shù)闹箵p限額，明確止損處理業(yè)務流程，并嚴格執(zhí)行止損規(guī)定。第十六條公司衍生品業(yè)務部門與財務部門應及時向公司管理層和董事會提交風險分析報告。內(nèi)容應包括衍生品投資授權執(zhí)行情況、衍生品交易頭寸情況、風險評估結果、衍生品投資盈虧狀況、止損限額執(zhí)行情況等。第十七條公司應針對已開展的衍生品業(yè)務特點，制定切實可行的應急處理預案，以及時應對衍生品業(yè)務操作過程中可能發(fā)生的重大突發(fā)事件。