浩物股份內(nèi)部控制制度_第1頁
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文檔簡介

1、四川浩物機電股份有限公司內(nèi)部控制制度四川浩物機電股份有限公司內(nèi)部控制制度第一章第一章總則第一條為加強四川浩物機電股份有限公司(以下簡稱“公司”)的內(nèi)部控制,促進(jìn)公司規(guī)范運作和健康發(fā)展,保護(hù)股東合法權(quán)益,根據(jù)《公司法》、《證券法》等法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》、《深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運作指引》等規(guī)定,結(jié)合公司實際,特修訂完善本制度。第二條公司內(nèi)部控制制度的目的是

2、:(一)確保國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行;(二)提高公司經(jīng)營效益及效率,提升上市公司質(zhì)量,增加對公司股東的回報;(三)保障公司資產(chǎn)的安全、完整;(四)確保公司信息披露的真實、準(zhǔn)確、完整和公平。第三條公司董事會對公司內(nèi)部控制制度的制定和有效執(zhí)行負(fù)責(zé)。第二章第二章內(nèi)部控制的內(nèi)容部控制的內(nèi)容第四條公司的內(nèi)部控制應(yīng)充分考慮以下要素:(一)內(nèi)部環(huán)境:指影響公司內(nèi)部控制制度制定、運行及效果的各種綜合因素,包括公司組織結(jié)構(gòu)、企業(yè)文化

3、、風(fēng)險理念、經(jīng)營風(fēng)格、人事管理政策等;(二)目標(biāo)設(shè)定:公司管理層根據(jù)風(fēng)險偏好設(shè)定公司戰(zhàn)略目標(biāo),并在公司內(nèi)層層分解和落實;(三)事項識別:公司管理層對影響公司目標(biāo)實現(xiàn)的內(nèi)外事件進(jìn)行識別,分清風(fēng)險和機會;(四)風(fēng)險評估:公司管理層對影響其目標(biāo)實現(xiàn)的內(nèi)、外各種風(fēng)險進(jìn)行分析,考慮其可能性和影響程度,以便公司制定必要的對策;(五)風(fēng)險對策:公司管理層按照公司的風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受能力,采取規(guī)避、降低、分擔(dān)或接受的風(fēng)險應(yīng)對方式,制定相應(yīng)的風(fēng)險控制措施

4、;四川浩物機電股份有限公司內(nèi)部控制制度第十二條公司不斷完善制定公司內(nèi)部信息和外部信息的管理政策,確保信息能夠準(zhǔn)確傳遞,確保董事會、監(jiān)事會、高級管理人員及內(nèi)部審計部門(以下簡稱“內(nèi)審部門”)及時了解公司及其控股子公司的經(jīng)營和風(fēng)險狀況,確保各類風(fēng)險隱患和內(nèi)部控制缺陷得到妥善處理。第十三條公司不斷完善建立相關(guān)部門之間、崗位之間的制衡和監(jiān)督機制,并由公司內(nèi)審部門負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查。第三章第三章主要的控制活動要的控制活動第一節(jié)一節(jié)對控制子公司公司的管理

5、控制控制第十四條按照《內(nèi)部會計控制制度》(企業(yè)內(nèi)部控制—對子公司控制)等規(guī)定,公司執(zhí)行對控股子公司的控制政策及程序,并督促各控股子公司建立內(nèi)部控制制度。第十五條公司對控股子公司的管理控制包括下列控制活動:(一)建立對各控股子公司的控制制度,明確向控股子公司委派的董事、監(jiān)事及重要高級管理人員的選任方式和職責(zé)權(quán)限等;(二)依據(jù)公司的經(jīng)營策略和風(fēng)險管理政策,督導(dǎo)各控股子公司建立起相應(yīng)的經(jīng)營計劃、風(fēng)險管理程序;(三)公司下屬各子公司應(yīng)根據(jù)重大事

6、項報告制度和審議程序,及時向總部分管負(fù)責(zé)人報告重大業(yè)務(wù)事項、重大財務(wù)事項以及其他可能對公司股票及其衍生品種交易價格產(chǎn)生重大影響的信息,并嚴(yán)格按照授權(quán)規(guī)定將重大事項報公司董事會審議或股東大會審議;(四)各子公司應(yīng)及時地向公司董事會辦公室報送其董事會決議、股東大會決議等重要文件,通報可能對公司股票及其衍生品種交易價格產(chǎn)生重大影響的事項;(五)公司財務(wù)應(yīng)定期取得并分析各分、子公司的月度報告,包括營運報告、產(chǎn)銷量報表、資產(chǎn)負(fù)債報表、損益報表、現(xiàn)

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