基于財(cái)務(wù)視角的商業(yè)銀行集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)與價(jià)值研究.pdf

1、公司銀行業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的利潤(rùn)支柱，在我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展中起到了重要作用，集團(tuán)客戶更是商業(yè)銀行的重點(diǎn)營(yíng)銷對(duì)象。在集團(tuán)客戶金融需求發(fā)生劇烈變化的當(dāng)下，商業(yè)銀行傳統(tǒng)的“關(guān)系營(yíng)銷”手段正逐漸受到“產(chǎn)品營(yíng)銷”的挑戰(zhàn)，而目前的文獻(xiàn)研究雖有適合不同環(huán)境的營(yíng)銷方案，但對(duì)于集團(tuán)客戶的研究主要關(guān)注點(diǎn)在與信貸風(fēng)險(xiǎn)管理上。因此，亟待建立一個(gè)商業(yè)銀行集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)與價(jià)值分析框架，為商業(yè)銀行透視集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)、滿足集團(tuán)客戶需求提供幫助。
　　本文首先對(duì)商業(yè)銀行的主

2、要業(yè)務(wù)進(jìn)行了歸納總結(jié)，界定了集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)與的價(jià)值的內(nèi)涵，其次在主體部分結(jié)合SH集團(tuán)的具體情況以財(cái)務(wù)分析的視角從戰(zhàn)略選擇、管理情況、財(cái)務(wù)狀況、盈利能力、企業(yè)前景五個(gè)方面分析了企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)，指出SH集團(tuán)的縱向一體化的戰(zhàn)略選擇有助于企業(yè)增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力，SH集團(tuán)具有相對(duì)較高的管理水平、相對(duì)穩(wěn)定的財(cái)務(wù)狀況以及較好的企業(yè)前景，整體風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低，是商業(yè)銀行較為理想的合作對(duì)象。再次按資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)的順序分析了SH集團(tuán)的客戶價(jià)值，通過考察SH

3、集團(tuán)財(cái)務(wù)報(bào)表，根據(jù)其科目余額及變動(dòng)情況，結(jié)合財(cái)務(wù)報(bào)表附注分析了SH集團(tuán)的潛在金融需求，并提出由于集團(tuán)客戶業(yè)務(wù)需求種類多，需求規(guī)模大，因此商業(yè)銀行設(shè)計(jì)產(chǎn)品解決方案時(shí)，應(yīng)當(dāng)把握客戶需求，提出綜合金融一攬子服務(wù)方案。提供了ZX銀行與SH集團(tuán)的成功合作案例，印證了上文以財(cái)務(wù)分析視角研究客戶需求的分析邏輯與框架。最后提出未來(lái)的研究可在繼續(xù)細(xì)化財(cái)務(wù)分析框架的同時(shí)，將非財(cái)務(wù)因素納入考慮，在對(duì)管理環(huán)境、核心競(jìng)爭(zhēng)力、管理人員水平等進(jìn)行分析的基礎(chǔ)上繼續(xù)探討