基于RAROC的商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置研究——以湖北省XX銀行分行為例.pdf

1、商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險主要包括市場風(fēng)險、信用風(fēng)險和操作風(fēng)險三大風(fēng)險。其中信用風(fēng)險是最主要的風(fēng)險。自2007年金融危機(jī)以來，世界主要銀行紛紛加大了對風(fēng)險的管控特別是對信用風(fēng)險的管控。《新巴塞爾協(xié)議Ⅲ》對于商業(yè)銀行風(fēng)管管理提出了更加嚴(yán)格的要求。對我國銀行而言，受到經(jīng)濟(jì)形勢下行的影響，我國商業(yè)銀行不良貸款率自2013年以來連續(xù)10個季度上升，不良貸款余額自2011年以來連續(xù)五年持續(xù)增多。截至2015年，商業(yè)銀行不良貸款余額為12744億元。因此，

2、如何用科學(xué)、有效的辦法對我國商業(yè)銀行風(fēng)險進(jìn)行管理顯得尤為重要。
　　商業(yè)銀行的資本有三種概念，一是賬面資本，二是監(jiān)管資本，三是經(jīng)濟(jì)資本(EC)，也叫風(fēng)險資本，它是在一定置信水平和持有期內(nèi)，商業(yè)銀行為抵御非預(yù)期損失而應(yīng)該擁有的資本，它可以配置至單項業(yè)務(wù)、資產(chǎn)或分支機(jī)構(gòu)。RAROC(Risk AdjustedReturn on Capital即風(fēng)險調(diào)整資本收益)，則是指一項交易、一種產(chǎn)品或業(yè)務(wù)的所有相關(guān)收益在扣除預(yù)期損失和相關(guān)費(fèi)用后的

3、凈值除以所占用的經(jīng)濟(jì)資本的比率。與傳統(tǒng)商業(yè)銀行績效考核模型不同，RAROC模型克服了未充分反映風(fēng)險成本的缺陷，使商業(yè)銀行的收益與風(fēng)險直接關(guān)聯(lián)，促使銀行在審慎經(jīng)營的前提下拓展業(yè)務(wù)并創(chuàng)造利潤。我們應(yīng)該在建立經(jīng)濟(jì)資本管理體系的基礎(chǔ)上，推進(jìn)以RAROC為核心的經(jīng)濟(jì)資本配置模型，把商業(yè)銀行稀缺的經(jīng)濟(jì)資本合理的配置在各個業(yè)務(wù)條線。同時，可以在績效考核、業(yè)務(wù)評價等方面結(jié)合RAROC指標(biāo)，從而使商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本的運(yùn)用形成一個動態(tài)高效的系統(tǒng)。
　　

4、本文共分為六個部分。第一章，對本文的選題背景、研究內(nèi)容和方法、國內(nèi)外研究現(xiàn)狀綜述等三個方面簡單進(jìn)行介紹，闡明本文的理論依據(jù)和意義。第二章，對經(jīng)濟(jì)資本、RAROC的內(nèi)涵進(jìn)行了簡要的闡述，在此基礎(chǔ)上提出了相應(yīng)的資本配置方法，以預(yù)防信用風(fēng)險。第三章是本文的核心，建立了一個基于RAROC的經(jīng)濟(jì)資本配置模型，用來幫助商業(yè)銀行進(jìn)行經(jīng)濟(jì)資本配置。第四章是實證分析，在第二、三章研究的基礎(chǔ)之上，以湖北省XX銀行分行數(shù)據(jù)為例，論述該銀行現(xiàn)行經(jīng)濟(jì)資本的配置方

5、案和基于模型的優(yōu)化配置方案，并把兩個配置方案進(jìn)行對比，得出了基于RAROC的優(yōu)化方案更有助于提高銀行資本配置效率的結(jié)論。第五章指出RAROC方法在商業(yè)銀行經(jīng)營和管理中的后續(xù)應(yīng)用。商業(yè)銀行在后期發(fā)展中，可以將RAROC方法深入到各個業(yè)務(wù)層級，諸如基于RAROC的貸款定價、績效評估等等，從而優(yōu)化商業(yè)銀行資本結(jié)構(gòu)。通過構(gòu)建基于RAROC的完整的動態(tài)管理循環(huán)體系來持續(xù)提高經(jīng)濟(jì)資本配置的效率。第六章，針對本文的研究，得出結(jié)論。在經(jīng)濟(jì)資本計量方面，