商業(yè)銀行操作風險管理實證分析與研究.pdf

1、我國正處于經(jīng)濟的轉軌時期，存在著很多體制和法規(guī)上的缺陷，使得我國商業(yè)銀行不僅面臨著相當大的操作風險，同時這些操作風險的形成原因和表現(xiàn)形式與國際上存在很大差異，具有獨特性。在本文中，筆者嘗試運用現(xiàn)代金融風險管理理論，以巴塞爾新資本協(xié)議為基礎，結合國內(nèi)外已有的理論和實踐經(jīng)驗，對商業(yè)銀行操作風險管理做一個系統(tǒng)化的研究，并在一定的實證分析的基礎上對建立我國商業(yè)銀行操作風險管理模式給出建議。在此思路的基礎之上，本文可以劃分為四大部分： 第

2、一部分包括緒論和第一章。緒論為本文的寫作背景、研究方法，章節(jié)安排等。同時對國內(nèi)外已有的研究文獻做出了一個簡要的回顧和評述。在第一章中，本文就操作風險的三種主要定義，即巴塞爾協(xié)議中的定義、全球風險專業(yè)人員協(xié)會(Global Association of RiskProfessional，GARP)以及英國銀行家協(xié)會(British Banker Assoaiation，BBA)做出介紹，同時分析了操作風險的基本特征，認為操作風險具有復雜性

3、、內(nèi)生性、規(guī)模效應、厚尾分布、風險和收益的不對稱性等一系列特征，給計量和管理帶來了不小的困難。同時，筆者還對巴塞爾協(xié)議對于操作風險的論述和歷史沿革進行整理分析，力圖得出操作風險的基本框架，為后面章節(jié)的論述做出鋪墊。 接下來，筆者集中討論了操作風險的量化技術，重點在于對各種現(xiàn)有操作風險計量方法的比較分析，同時對它們在實踐中的可行性進行探討。 本文第二部分首先通過已有的資料和數(shù)據(jù)，對國際操作風險損失事件進行考察，得出了操作風

4、險集中的業(yè)務領域和損失事件原因，即從產(chǎn)品線的角度來看，零售銀行業(yè)務和商業(yè)銀行業(yè)務是操作風險主要存在的業(yè)務領域；從損失事件的角度來看，損失事件主要集中在(1)外部欺詐；(2)執(zhí)行、交割以及流程管理：(3)就業(yè)政策及工作場所安全性；(4)客戶、產(chǎn)品以及業(yè)務操作引起的風險事件。 第三章是本文的重點，筆者對我國商業(yè)銀行的操作風險問題給予充分關注。從對我國商業(yè)銀行目前操作風險的損失分布所做出統(tǒng)計分析發(fā)現(xiàn)，從損失事件的類型來看，內(nèi)部欺詐、外

5、部欺詐以及業(yè)務操作是最主要的操作風險損失事件類型，而從業(yè)務線來看，由于我國商業(yè)銀行主要從事商業(yè)銀行業(yè)務，故風險基本存在于商業(yè)銀行業(yè)務之中。接下來，筆者采用自上而下模型的思想，嘗試利用計量經(jīng)濟學量化方法對我國商業(yè)銀行統(tǒng)計分析，對我國銀行業(yè)存在的操作風險的大小做出了量化計算和分析，得出了一些有價值的結論，包括國有銀行和股份制商業(yè)銀行的風險大小比較等。然后我們利用經(jīng)濟學的方法給出了操作風險產(chǎn)生原因的一般分析，指出從經(jīng)濟學角度上，操作風險主要是

6、由于金融領域中的尋租現(xiàn)象、有限理性行為以及道德風險和激勵缺失三個方面的因素導致的，并對三種因素的影響機理進行了探討。同時結合我國銀行業(yè)實際，指出了產(chǎn)權不清、治理結構存在缺陷、內(nèi)部控制不力、激勵機制不合理、以及風險文化的缺失等因素是造成我國商業(yè)銀行操作風險的主要成因，也是我國商業(yè)銀行操作風險管理中存在的主要問題。 最后，筆者總結上述分析，在第四章給出了一個我國商業(yè)銀行應該建立的操作風險管理框架體系，認為我國商業(yè)銀行的操作風險管理應

7、構建一個包括了四個內(nèi)部組成部分以及一個外部組成部分的管理架構，并提出必須加強四個體系之間相互的聯(lián)系，使之相互作用，渠道暢通，成為一個有機的整體。此外，筆者還對如何建成這樣一個框架從六個方面給出了自己的政策建議。在研究方法上，本文首先采取理論分析與實踐相結合的方法。在操作風險的量化技術的分析上將偏重于理論計算的探討，而在具體模型的實施中，將結合國際活躍銀行已有的實踐進行分析。其次將采取定性與定量分析相結合的方法。操作風險的管理是定性與定量

8、的結合，缺少任何一方面的分析都是不科學的。本文在對操作風險進行了定性描述之后，運用一定的統(tǒng)計分析技術對我國商業(yè)銀行操作風險進行初步分類計量，通過對數(shù)據(jù)的分析來說明我國商業(yè)銀行操作風險現(xiàn)狀，最后對操作風險的成因又進行了定性分析。 本文的主要結論和貢獻主要在于： 第一，選題具有一定的現(xiàn)實意義。即使從世界范圍來看，金融機構的操作風險管理和控制是熱點問題，也是一個較為前沿的問題。我國國內(nèi)對此的研究較少，已有的研究也較為散亂，缺乏

9、系統(tǒng)性。本文在全面闡述了相關理論的基礎上，結合我國實際，對操作風險做了系統(tǒng)化的論述，給出了一個有關操作風險的較為清晰的理論框架。 第二，在借鑒先進理論和國際實踐的基礎上，對我國實際情況做出了分析，得出了若干有意義的結論。例如，本文在對我國商業(yè)銀行操作風險現(xiàn)狀探討、成因、管理框架的構建以及制度的改革創(chuàng)新等方面均提出了自己的看法。 第三，對我國商業(yè)銀行的操作風險大小進行了初步計量。筆者運用自上而下模型的思想，通過回歸分析初步