基于巴塞爾新資本協(xié)議的中國銀行信用風險管理研究.pdf

1、信用風險管理是商業(yè)銀行風險管理的一個重要的領域,其目標是在保證銀行資產(chǎn)安全性、流動性的基礎上實現(xiàn)收益最大化。近二十年來,在競爭越來越激烈的國際化運營環(huán)境中,金融創(chuàng)新不斷涌現(xiàn),發(fā)達國家信用風險管理方法在實踐上和理論上已經(jīng)相對成熟,風險量化分析在不斷嘗試采用新方法。相比較而言,目前我國大型商業(yè)銀行信用風險管理技術(shù)相對簡單,多以主觀定性分析為主,缺少量化分析,而且尚未形成完善的風險管理體系,不能滿足監(jiān)管部門及銀行自身對風險管理的要求。中國銀行

2、作為國有大型商業(yè)銀行之一,其信用風險管理也不可避免地存在上述問題。
　　 巴塞爾銀行監(jiān)管委員會①作為全球銀行業(yè)最具影響力的監(jiān)管機構(gòu)之一,2004年6月公布了巴塞爾新資本協(xié)議的終稿,從此成為了國際銀行監(jiān)管框架和風險管理的基本原則。2007年2月銀監(jiān)會發(fā)布了《中國銀行業(yè)實施新資本協(xié)議指導意見》,《指導意見》明確要求“新資本協(xié)議銀行從2010年底開始實施巴塞爾新資本協(xié)議,如果屆時不能達到銀監(jiān)會規(guī)定的最低要求,經(jīng)批準可暫緩實施,但不得遲

3、于2013年底”。因此,為滿足監(jiān)管部門要求,同時為增強自身風險管理能力和實力、提高市場競爭力和盈利能力,中國銀行當前正在為巴塞爾新資本協(xié)議的實施做積極的準備,擬于2010年底做好全部準備工作,2011-2013年作為過渡期,2013年以后全面實施。對于正在實施準備階段的我國銀行業(yè)而言,新資本協(xié)議本身的修訂和完善,有助于吸取國際活躍銀行在此次金融危機中的經(jīng)驗和教訓,進一步指導各商業(yè)銀行改進風險管理。作為國際銀行業(yè)的監(jiān)管標準,在此次金融危機

4、之后,新資本協(xié)議影響力進一步增強。
　　 隨著我國金融市場的逐步放開,如何在中國銀行(Bank of China)業(yè)務發(fā)展現(xiàn)狀的基礎上結(jié)合巴塞爾新資本協(xié)議的標準,提高信用風險管理能力,建立適合中國銀行自身信用風險特點的信用風險管理與度量體系就成了當務之急。
　　 基于此,本文將首先對信用風險管理的基本理論及其國內(nèi)外研究現(xiàn)狀進行系統(tǒng)總結(jié),作為本文研究的理論基礎;其次,對比巴塞爾新舊資本協(xié)議,并對巴塞爾新資本協(xié)議的主要內(nèi)容與