南方食品內(nèi)部問責(zé)制度

1、南方黑芝麻集團(tuán)股份有限公司內(nèi)部問責(zé)制度（第七屆董事會2013年第四次臨時會議審議通過）第一章一章總則第一條一條為敦促公司董事、監(jiān)事、高級管理人員依法履行職責(zé)，對因其個人不當(dāng)行為給公司帶來損失進(jìn)行內(nèi)部責(zé)任追究，強(qiáng)化內(nèi)部約束機(jī)制，提高公司治理的有效性，根據(jù)《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準(zhǔn)則》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及有關(guān)法律、法規(guī)，以及《南方黑芝麻集團(tuán)股份有限公司章程》，結(jié)合公司的實(shí)際情況，特制定本制度。第二條二條本制度所稱內(nèi)部問

2、責(zé)，是指公司董事、監(jiān)事、高級管理人員因故意或者過失，不履行或者不正確履行職責(zé)，未盡到對公司的忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)，導(dǎo)致上市公司出現(xiàn)違法違規(guī)行為，或者致使上市公司及投資者利益遭受損失，上市公司應(yīng)當(dāng)追究其個人責(zé)任。第三條三條本制度適用范圍包括但不限于公司信息披露、公司治理、財(cái)務(wù)會計(jì)管理、投資者關(guān)系管理等事項(xiàng)。第四條四條第五條五條本制度適用于公司董事、監(jiān)事、高級管理人員。內(nèi)部問責(zé)遵循公平公正、權(quán)責(zé)統(tǒng)一、責(zé)罰適當(dāng)、實(shí)事求是的原則，做到追究行政責(zé)任

3、和追究經(jīng)濟(jì)責(zé)任相結(jié)合，不能以公司責(zé)任代替?zhèn)€人責(zé)任，不能以外部問責(zé)代替內(nèi)部問責(zé)。第二章二章問責(zé)事項(xiàng)和問責(zé)方式方式第六條六條公司信息披露有以下情形之一的，應(yīng)當(dāng)依照本制度對相關(guān)責(zé)任人問責(zé)：（一）信息披露內(nèi)容有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的；（二）信息披露不及時的；（三）應(yīng)披露信息隱瞞不披露或披露不完整的；（四）對應(yīng)當(dāng)公開披露的信息進(jìn)行選擇性披露的；（十一）董事會和經(jīng)理層職責(zé)不清，造成經(jīng)理層不能正常履行職責(zé)的；（十二）其它違反上市公司治理相

4、關(guān)規(guī)定的情形。第八條八條財(cái)務(wù)會計(jì)管理有以下情形之一的，應(yīng)當(dāng)依照本制度對相關(guān)責(zé)任人問責(zé)：（一）虛構(gòu)財(cái)務(wù)憑證、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)賬冊的；（二）公司及下屬子公司的資金違規(guī)體外循環(huán)，公司資金管理出現(xiàn)重大風(fēng)險的；（三）公司財(cái)務(wù)管理制度不完善或不能有效執(zhí)行，公司存在重大財(cái)務(wù)風(fēng)險的；（四）未按規(guī)定履行決策程序，擅自改變公開發(fā)行證券募集資金的用途或以其它方式違規(guī)使用募集資金的；（五）公司財(cái)務(wù)信息披露出現(xiàn)重大差錯的；（六）財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)管理混亂或出現(xiàn)重大漏洞，

5、導(dǎo)致公司遭受利益損失或存在重大風(fēng)險的；（七）以虛構(gòu)貿(mào)易、合同等方式違規(guī)拆借資金或變相委托理財(cái)?shù)?；（八）業(yè)績預(yù)告修正達(dá)兩次以上或前后兩次業(yè)績預(yù)告盈虧方向相反的；（九）公司資金變相違規(guī)進(jìn)入股市的；（十）其它違反上市公司財(cái)務(wù)管理相關(guān)規(guī)定的情形。第九條九條投資者關(guān)系管理有以下情形之一的，應(yīng)當(dāng)依照本制度對相關(guān)責(zé)任人問責(zé)：（一）阻礙投資者通過現(xiàn)場參與股東大會、網(wǎng)絡(luò)投票等方式依法行使重大決策參與權(quán)的；（二）未按公司章程規(guī)定進(jìn)行現(xiàn)金分紅的；（三）投資者

6、接待電話經(jīng)常無人接聽，或?qū)ν顿Y者的合理咨詢無正當(dāng)理由拒絕回答，阻礙投資者合法行使知情權(quán)的；（四）對投資者的質(zhì)疑和有重大影響的媒體報道等信息未及時回應(yīng)，有損公司與投資者關(guān)系管理的；（五）接待投資者調(diào)研不符合相關(guān)規(guī)定的；（六）其它違反投資者關(guān)系管理相關(guān)規(guī)定的情形。第十條十條問責(zé)：董事、監(jiān)事、高級管理人員有以下行為的，應(yīng)當(dāng)依照本制度對相關(guān)責(zé)任人（一）故意或者過失不執(zhí)行或拖延執(zhí)行股東大會決議、董事會決議、監(jiān)事會決議的；（二）違反決策程序或越權(quán)履