柳工內(nèi)部問責制度

1、廣西柳工機械股份有限公司內(nèi)部問責制度（試行）（本制度經(jīng)2013年6月27日公司董事會第六屆三十二次會議審議通過）第一節(jié)第一節(jié)總則總則第一條第一條為進一步完善廣西柳工機械股份有限公司（以下簡稱“公司”）治理機構(gòu)，健全內(nèi)部約束和責任追究機制，敦促公司董事、監(jiān)事、高級管理人員依法履行職責，對因其個人不當行為給公司帶來損失進行內(nèi)部責任追究，強化內(nèi)部約束機制，提高公司治理的有效性，根據(jù)《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）、《中華人民共和

2、國證券法》（以下簡稱《證券法》）、《上市公司治理準則》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及有關法律、法規(guī)，以及《廣西柳工機械股份有限公司章程》（以下簡稱《公司章程》），結(jié)合公司的實際情況，特制定本制度。第二條內(nèi)部問責，是指公司董事、監(jiān)事及高級管理人員因故意或者過失，不履行或者不正確履行職責，未盡到對公司的忠實義務和勤勉義務，導致公司出現(xiàn)違法違規(guī)行為，或者致使公司或投資者利益遭受損失，公司應當追究其個人責任。第三條本制度適用范圍包括但不限于公司信

3、息披露、公司治理、財務會計管理、投資者關系管理等事項。第四條第四條問責對象為公司董事、監(jiān)事及高級管理人員。第五條內(nèi)部問責應遵循公平公正、權(quán)責統(tǒng)一、責罰適當、實事求是的原則，做到追究行政責任和追究經(jīng)濟責任相結(jié)合，不能以公司責任代替?zhèn)€人責任，不能以外部問責代替內(nèi)部問責。應當承擔刑事責任的，提交國家相關部門辦理。第二節(jié)第二節(jié)問責事項和問責方式問責事項和問責方式第六條第六條公司信息披露有以下情形之一的，應當依照本制度對相關責任人問責：（一）信息

4、披露內(nèi)容有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的；（二）信息披露不及時的；廣西柳工機械股份有限公司內(nèi)部問責制度（十一）董事會和經(jīng)理層職責不清，造成經(jīng)理層不能正常履行職責的；（十二）其它違反上市公司治理相關規(guī)定的情形。第八條第八條財務會計管理有以下情形之一的，應當依照本制度對相關責任人問責：（一）虛構(gòu)財務憑證、財務數(shù)據(jù)、財務賬冊的；（二）公司及下屬子公司的資金違規(guī)體外循環(huán)，公司資金管理出現(xiàn)重大風險的；（三）公司財務管理制度不完善或不能有效執(zhí)行

5、，公司存在重大財務風險的；（四）未按規(guī)定履行決策程序，擅自改變公開發(fā)行證券募集資金的用途或以其它方式違規(guī)使用募集資金的；（五）公司財務信息披露出現(xiàn)重大差錯的；（六）財務信息系統(tǒng)管理混亂或出現(xiàn)重大漏洞，導致公司遭受利益損失或存在重大風險的；（七）以虛構(gòu)貿(mào)易、合同等方式違規(guī)拆借資金或變相委托理財?shù)?；（八）業(yè)績預告修正達兩次以上或前后兩次業(yè)績預告盈虧方向相反的；（九）公司資金變相違規(guī)進入股市的；（十）其它違反上市公司財務管理相關規(guī)定的情形。第

6、九條第九條投資者關系管理有以下情形之一的，應當依照本制度對相關責任人問責：（一）阻礙投資者通過現(xiàn)場參與股東大會、網(wǎng)絡投票等方式依法行使重大決策參與權(quán)的；（二）未按公司章程規(guī)定進行現(xiàn)金分紅的；（三）投資者接待電話經(jīng)常無人接聽，或?qū)ν顿Y者的合理咨詢無正當理由拒絕回答，阻礙投資者合法行使知情權(quán)的；（四）對投資者的質(zhì)疑和有重大影響的媒體報道等信息未及時回應，有損公司與投資者關系管理的；（五）接待投資者調(diào)研不符合相關規(guī)定的；（六）其它違反投資者關