上市公司對(duì)外擔(dān)保法律制度研究.pdf

1、擔(dān)保制度的歷史發(fā)展深遠(yuǎn)，古希臘各城邦國(guó)家就產(chǎn)生了擔(dān)保制度的雛形。在我國(guó)，上市公司對(duì)外擔(dān)保發(fā)展十多年來(lái)，發(fā)揮了資金融通的功能，但其間也存在著問(wèn)題。對(duì)于上市公司對(duì)外擔(dān)保存在的問(wèn)題分析而提出對(duì)策，具體而言從橫向上對(duì)國(guó)外相關(guān)立法例進(jìn)行考察；從縱向上對(duì)我國(guó)上市公司對(duì)外擔(dān)保立法進(jìn)行研究，分析上市公司對(duì)外擔(dān)保法律規(guī)制的演進(jìn)過(guò)程；對(duì)現(xiàn)行《公司法》與證監(jiān)會(huì)、銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的有關(guān)通知的相關(guān)規(guī)定作出評(píng)述。上市公司對(duì)外擔(dān)保是資本市場(chǎng)的普遍現(xiàn)象，能夠保障債權(quán)的實(shí)現(xiàn)、

2、促進(jìn)資金融通。從我國(guó)上市公司對(duì)外擔(dān)保發(fā)展來(lái)看，先后經(jīng)歷了為大股東提供擔(dān)保階段、相互擔(dān)保和連環(huán)擔(dān)保階段、為子公司提供擔(dān)保的幾個(gè)階段，這其間出現(xiàn)的不當(dāng)擔(dān)保和違規(guī)擔(dān)?，F(xiàn)象，加劇了市場(chǎng)的不穩(wěn)定，帶來(lái)金融風(fēng)險(xiǎn)。股權(quán)結(jié)構(gòu)的不合理，公司治理不完善，法律法規(guī)相對(duì)滯后等原因造成了上市公司不當(dāng)?shù)膶?duì)外擔(dān)保現(xiàn)象的出現(xiàn)。從公司法的角度對(duì)上市公司對(duì)外擔(dān)保進(jìn)行理論和實(shí)證研究并考察英美公司法、大陸法系國(guó)家諸如法國(guó)、德國(guó)、我國(guó)的臺(tái)灣和澳門(mén)地區(qū)的有關(guān)立法例，相關(guān)規(guī)定也表明

3、法律對(duì)公司擔(dān)保的規(guī)制采取了較為寬松的態(tài)度。在我國(guó)，一直以來(lái)相關(guān)法律和監(jiān)管部門(mén)行政規(guī)章在被動(dòng)的采取限制擔(dān)保的方式，現(xiàn)行《公司法》對(duì)舊的《公司法》做了實(shí)質(zhì)性的修訂，加之證監(jiān)會(huì)、銀監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)章的新出臺(tái)對(duì)上市公司實(shí)施擔(dān)保行為做出了較細(xì)致的規(guī)定，很大程度上抑制了上市公司不當(dāng)?shù)膿?dān)保行為。另一方面，現(xiàn)行《公司法》及證監(jiān)會(huì)、銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布的相關(guān)《通知》中關(guān)于上市公司對(duì)外擔(dān)保具體規(guī)定，在實(shí)踐中也表現(xiàn)出了模糊和不足之處，對(duì)此進(jìn)行評(píng)析具有重要的理論和實(shí)踐意義