保險公司反洗錢專題培訓課件

1、,,,,,,反洗錢專題培訓,,,,,,,第一部分 反洗錢基礎知識,,,,,,,,,,,,,,02,,03,20世紀初美國芝加哥以阿里為首的有組織犯罪團伙的通過開設洗衣店為顧客洗衣物，而后采取魚目混珠的辦法，將洗衣物所得與犯罪所得混雜在一起向稅務機關申報，使非法收入和資產(chǎn)披上合法的外衣,,“洗錢”由來,通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、走私犯罪、恐怖活動犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得

2、及其收益的來源和性質(zhì),使其形式合法化的行為。,,洗錢概念,為了預防通過各種方式掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動依照反洗錢相關法律規(guī)定，采取相關措施的行為。,,反洗錢概念,,,,一、概念,,,,,國際反洗錢主要機構(gòu),國際組織FATF式區(qū)域組織區(qū)域性組織其他專門性組織,國內(nèi)反洗錢主要監(jiān)管機構(gòu),中國人民銀行中國保監(jiān)會中國反洗錢監(jiān)測分析中心,中國人民銀行反洗錢工作職責,制定反洗錢規(guī)章監(jiān)督、檢查履行反洗錢義務的情

3、況法律和國務院規(guī)定的有關反洗錢的其他職責,中國銀保監(jiān)會反洗錢工作職責,對保險業(yè)反洗錢工作做出具體部署。2011.9月印發(fā)《保險業(yè)反洗錢工作管理辦法》《保險公司開業(yè)驗收指引》 保監(jiān)稽查【2016】273號《關于加強保險業(yè)反洗錢工作信息報送的通知》（修訂）,二、反洗錢監(jiān)管組織體系及職責,,04,三、反洗錢：主要法律法規(guī),《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》（中國人民銀行令[2016]第3號）《金融機構(gòu)身客戶身份識別和

4、客戶份資料及交易記錄保存管理辦法》《中國人民銀行關于加強反洗錢客戶身份識別有關工作的通知》（銀發(fā)【2017】235號）,,05,（一）《反洗錢法》節(jié)選 法律責任,,,,第31條,第32條第一款,第32條第二，三款,金融機構(gòu)有下列行為之一的，由國務院反洗錢行政主管部門或者其授權的設區(qū)的市一級以上派出機構(gòu)責令限期改正；情節(jié)嚴重的，建議有關金融監(jiān)督管理機構(gòu)依法責令金融機構(gòu)對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予紀律處分：&

5、#160;   （一）未按照規(guī)定建立反洗錢內(nèi)部控制制度的；    （二）未按照規(guī)定設立反洗錢專門機構(gòu)或者指定內(nèi)設機構(gòu)負責反洗錢工作的；    （三）未按照規(guī)定對職工進行反洗錢培訓的。,金融機構(gòu)有下列行為之一的，由國務院反洗錢行政主管部門或者其授權的設區(qū)的市一級以上派出機構(gòu)責令限期改正；情節(jié)嚴重的，處二十萬元以上五十萬元以下罰

6、款，并對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員，處一萬元以上五萬元以下罰款：    （一）未按照規(guī)定履行客戶身份識別義務的；    （二）未按照規(guī)定保存客戶身份資料和交易記錄的；    （三）未按照規(guī)定報送大額交易報告或者可疑交易報告的；    （四）與身份不明的

7、客戶進行交易或者為客戶開立匿名賬戶、假名賬戶的；    （五）違反保密規(guī)定，泄露有關信息的；    （六）拒絕、阻礙反洗錢檢查、調(diào)查的；    （七）拒絕提供調(diào)查材料或者故意提供虛假材料的。,金融機構(gòu)有前款行為致使洗錢后果發(fā)生的，處五十萬元以上五百萬元以下罰款，并對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員

8、處五萬元以上五十萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴重的，反洗錢行政主管部門可以建議有關金融監(jiān)督管理機構(gòu)責令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證。 對有前兩款規(guī)定情形的金融機構(gòu)直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員，反洗錢行政主管部門可以建議有關金融監(jiān)督管理機構(gòu)依法責令金融機構(gòu)給予紀律處分，或者建議依法取消其任職資格、禁止其從事有關金融行業(yè)工作。,,06,（二）《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》（中國人民銀行令[2016]第

9、3號）,2017年7月1日正式實施,,07,,四、金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶資料及交易記錄保存管理辦法,針對具有不同洗錢或者恐怖融資風險特征的客戶、業(yè)務關系或者交易，采取相應的措施，了解客戶及其交易目的和交易性質(zhì)，了解實際控制客戶的自然人和交易的實際受益人。,客戶身份資料:自業(yè)務關系結(jié)束當年或者一次性交易記賬當年計起至少保存5 年。 交易記錄:自交易記賬當年計起至少保存5 年。,了解你的客戶,保存管理辦法,,08,,09,1,2,3,

10、中國保監(jiān)會組織、協(xié)調(diào)、指導保險業(yè)反洗錢工作。,中國保監(jiān)會依法指導中國保險行業(yè)協(xié)會，制定反洗錢工作指引，開展反洗錢培訓宣傳。,保險監(jiān)管機構(gòu)依法對保險業(yè)新設機構(gòu)、投資入股資金和相關人員任職資格進行反洗錢審查，對不符合條件的，不予批準或者核準。,五、保險業(yè)反洗錢工作管理辦法,,10,,,,,,對高風險客戶：采取強化的客戶盡職調(diào)查及其他風險控制措施，有效預防風險。對低風險客戶：采取簡化的客戶盡職調(diào)查及其他風險控制措施。,,,六、保險機構(gòu)洗

11、錢和恐怖融資風險評估及客戶分類管理指引,七、保險業(yè)反洗錢基礎工作及四大義務,重大洗錢案件應急處置,協(xié)助反洗錢調(diào)查,反洗錢保密工作,反洗錢監(jiān)督檢查與內(nèi)部審計,反洗錢宣傳培訓,反洗錢日常管理工作,反洗錢信息化建設,建立健全反洗錢內(nèi)控制度建設,搭建反洗錢組織架構(gòu),,,,,,,,,,,,（一）9大基礎工作,,,,11,,12,客戶身份識別,大額交易和可疑交易報送,客戶身份資料及交易記錄保存,客戶洗錢風險等級劃分,,,13,,2017年，人民銀行

12、共對336家義務機構(gòu)進行了反洗錢行政處罰，處罰金額共計8994.71萬元。其中銀行類機構(gòu)被處罰的機構(gòu)數(shù)量達到239家，處罰金額6688.32萬元；保險類69家，金額1308.69萬元。,八、金融保險業(yè)反洗錢監(jiān)管處罰情況摘要,（一）保險業(yè)反洗錢處罰主要問題,,14,（二）2017年度嘉興市處罰情況,,15,,第二部分 反洗錢工作實務,,,,,,,,,,,,,,16,,17,一、1+7制度發(fā)文情況,,二、反洗錢工作組織架構(gòu)及職責,,,,

13、,,,,,,,,,,19,,,,,,,20,1.審核公司反洗錢制度,2.審核投資資金來源的合法性,3.指定反洗錢的責任部門或設置反洗錢專門機構(gòu),4.規(guī)劃反洗錢系統(tǒng)建設工作,（一）反洗錢工作領導小組職責,5.決策和協(xié)調(diào)公司反洗錢重大事項,6.研究反洗錢工作的疑難問題和解決方案、對策,7.定期向董事會審計與風險管理委員會報告公司反洗錢工作情況,,,,,,,,,,,,,,,,21,1.研究制定公司反洗錢工作制度,2.制訂年度反洗錢工作培訓、宣

14、傳計劃，組織協(xié)調(diào)、指導、監(jiān)督總、分公司的反洗錢培訓、宣傳工作,3.組織協(xié)調(diào)反洗錢系統(tǒng)建設工作,4.初審投資資金來源的合法性,（二）總公司反洗錢工作領導小組辦公室職責（設在風險管理及合規(guī)部）,5.上報反洗錢工作的各類報表、報告,6.收集、編制培訓教材及有關宣傳資料,7.完成反洗錢工作領導小組安排的其他工作,,,,,,,,,,,,,,22,,,,,,,,,,營銷管理部,風險管理及合規(guī)部,財務部,人力資源部,運營技術部,業(yè)務拓展部,運營管

15、理部,,,,,（三）反洗錢工作領導小組成員部門,投資管理部,運營技術部,,,1.牽頭負責指導、推動反洗錢工作開展，定期檢查反洗錢工作落實情況，督促反洗錢問題整改；2.跟蹤、分析反洗錢相關法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，完善、修訂公司反洗錢內(nèi)控制度，明確總公司各部門、各級分支機構(gòu)職責，確保總公司各部門、各級分支機構(gòu)切實履行反洗錢義務；3.按照中國人民銀行要求向反洗錢監(jiān)測中心報送大額交易與可疑交易；4.根據(jù)法律法規(guī)監(jiān)管要求，報送公司反洗錢報告與數(shù)

16、據(jù)；5.定期對各級分支機構(gòu)合規(guī)人員開展反洗錢工作宣導，向人力資源部提供反洗錢培訓參考資料；6.根據(jù)反洗錢法律法規(guī)要求和反洗錢工作需要，對反洗錢系統(tǒng)提出開發(fā)、完善、維護需求；7.配合內(nèi)部審計職能部門或外部審計機構(gòu)開展相關審計，并依據(jù)審計結(jié)果實施整改；8.指導機構(gòu)開展日常反洗錢監(jiān)測、報送工作。,1.風險管理及合規(guī)部,,23,,,1.完善財務收付費相關反洗錢操作流程并督促執(zhí)行，確保資金管理符合反洗錢規(guī)定；2.培訓和指導各級分支機構(gòu)財

17、務人員在財務收付費環(huán)節(jié)履行可疑交易識別和報送義務；3.培訓和指導各級分支機構(gòu)財務人員在財務收付費環(huán)節(jié)履行大額交易識別和報送義務；4.對各級分支機構(gòu)開展相關檢查，監(jiān)督落實相關反洗錢監(jiān)管規(guī)定和工作要求。,2.財務部,,24,,,1.初審投資資金來源的合法性；2.履行投資業(yè)務客戶身份識別、客戶身份資料和交易記錄保存義務。,3.投資管理部,,25,4.運營技術部,,26,5.運營管理部,,27,,,1.完善銷售相關反洗錢操作流程并督促執(zhí)行

18、，確保銷售管理符合反洗錢規(guī)定；2.培訓和指導各級分支機構(gòu)銷售人員，以及保險中介機構(gòu)在展業(yè)銷售環(huán)節(jié)履行客戶身份識別、客戶身份資料和交易記錄保存義務；3.培訓和指導各級分支機構(gòu)銷售人員在展業(yè)環(huán)節(jié)履行可疑交易識別和報送義務。,6.營銷管理部,,28,7.業(yè)務拓展部,,29,8.人力資源部,,30,,31,,三、反洗錢客戶身份資料及交易記錄保存,,各單位應當保存的客戶身份資料包括記載客戶身份信息、資料，以及反映各單位開展客戶身份識別工作情況

19、的各種記錄和資料。,,客戶身份資料，自業(yè)務關系結(jié)束當年或者一次性交易記賬當年計起至少保存5年。,,32,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,1,2,3,5,4,,,,交易記錄，自交易記賬當年計起至少保存5年。,金融機構(gòu)應當保存的交易記錄包括關于每筆交易的數(shù)據(jù)信息、業(yè)務憑證、賬簿以及有關規(guī)定要求的反映交易真實情況的合同、業(yè)務憑證、單據(jù)、業(yè)務函件和其他資料。,如客戶身份資料和交易記錄涉及正在被反洗錢調(diào)查的可疑交易活動，且反洗錢

20、調(diào)查工作在前款規(guī)定的最低保存期屆滿時仍未結(jié)束的，金融機構(gòu)應將其保存至反洗錢調(diào)查工作結(jié)束。,同一介質(zhì)上存有不同保存期限客戶身份資料或者交易記錄的，應當按最長期限保存。同一客戶身份資料或者交易記錄采用不同介質(zhì)保存的，至少應當按照上述期限要求保存一種介質(zhì)的客戶身份資料或者交易記錄。,法律、行政法規(guī)和其他規(guī)章對客戶身份資料和交易記錄有更長保存期限要求的，遵守其規(guī)定。,,,,（二）交易記錄保存工作要求,四、客戶身份識別與洗錢風險等級劃分,,33,

21、,34,（一）身份識別,,35,,36,,,,,,,,,高風險,較高風險,中風險,低風險,,,（二）反洗錢風險等級,較低風險,,直接定級為低風險:1.對于保險費金額人民幣1萬元以下或者外幣等值1000美元以下且以現(xiàn)金形式繳納的財產(chǎn)險保單客戶，單個被保險人保險費金額人民幣2萬元以下或者外幣等值2000美元以下且以現(xiàn)金形式繳納的人身險保單客戶，保險費金額人民幣20萬元以下或者外幣等值2萬美元以下且以轉(zhuǎn)賬形式繳納的保單客戶；2.投保人為中

22、國各級黨的機關、國家權力機關、行政機關、司法機關、軍事機關、人民政協(xié)機關和人民解放軍、武警部隊的保單客戶。,1.客戶洗錢風險等級判定,,37,,直接定級為高風險:1.客戶被列入我國發(fā)布或承認的反洗錢監(jiān)控名單及類似監(jiān)控名單；2.客戶多次涉及可疑交易報告；3.客戶利用虛假證件辦理業(yè)務，或在代理他人辦理業(yè)務時使用虛假證件；4.客戶為政治公眾人物或其親屬及關系密切人員；5.發(fā)現(xiàn)客戶存在犯罪、金融違規(guī)、金融欺詐等方面的歷史記錄，或者曾被

23、監(jiān)管機構(gòu)、執(zhí)法機關或金融交易所提示予以關注，或者涉及權威媒體與洗錢相關的重要負面新聞報道或評論的；6.投保人、被保險人以及受益人，或者法定代表人、股東的國籍、注冊地、住所、經(jīng)常居住地、經(jīng)營所在地涉及中國人民銀行和國家相關部門的反洗錢監(jiān)控要求或風險提示；7.客戶實際控制人或?qū)嶋H受益人屬前五項所述人員；8.客戶拒絕保險機構(gòu)或保險中介機構(gòu)開展盡職調(diào)查工作；9.其他反洗錢可疑情形。,,38,,39,2.風險等級劃分間接判定風險等級條件,

24、,客戶,,,地域,,,業(yè)務,,,行業(yè),,1.客戶信息公開程度2.與客戶建立或維持業(yè)務關系的渠道3.客戶所持身份證件種類4.反洗錢交易監(jiān)測記錄5.自然人客戶年齡或非自然人客戶的存續(xù)時間,1.反洗錢監(jiān)控或制裁情況2.反洗錢風險提示情況3.上游犯罪狀況,1.客戶繳費情況2.支付情況3.跨境交易4.代理交易方式5.特殊業(yè)務類型的交易頻率,1.公認具有較高風險的行業(yè)2.特定洗錢風險的關聯(lián)度3.行業(yè)現(xiàn)金密集程度,,40,,,

25、,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,3.對客戶洗錢風險等級進行持續(xù)監(jiān)控,在初次確定客戶洗錢風險等級后，如發(fā)現(xiàn)目前客戶洗錢風險因素與該客戶所屬風險等級不相應的，對有關信息進行調(diào)查核實后，對客戶洗錢風險等級以相應調(diào)整。,,較高風險和中風險客戶：每兩年審核一次；較低風險客戶：每兩年半審核一次；低風險客戶：在初次承保后

26、第三年審核，由公司反洗錢信息系統(tǒng)每月生成到期需要重新審核的客戶清單，重新按風險等級判定規(guī)則評分、審核后重新定級。,,五、大額交易和可疑交易報告,,,,,,,,,,,,,,41,,（一）大額交易的定義：公司應當報送的大額交易包括當日單筆或者累計交易人民幣5萬元以上（含5萬元）、外幣等值1萬美元以上（含1萬美元）的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支。,,,,42,,（二）可疑交易的定義：

27、公司應當報送的可疑交易包括客戶投保、退保及領取保險金時存在的各類資金收支異常等可疑情形。,,,,43,（三）大額交易和可疑交易報告管理辦法,,44,,45,（四）可疑交易識別標準及職責分工,,46,,47,,,反洗錢培訓對象,一線人員：包括直接面對客戶的柜面人員、營銷人員、客戶經(jīng)理等相關人員。各級管理人員反洗錢崗位人員：包括反洗錢工作負責人、反洗錢崗等有關人員。,,反洗錢培訓內(nèi)容,（一）基礎知識培訓。（二）法律法規(guī)培訓。（三）業(yè)

28、務操作培訓。,六、反洗錢宣傳與培訓,（一）培訓：時長要求,一線人員：每年不少于2學時；各級管理人員和反洗錢崗位人員：每年不少于3學時；新入職員工入司培訓要包含反洗錢專題內(nèi)容。,類型,反洗錢培訓類型可分為系統(tǒng)性培訓和專題性培訓，反洗錢培訓方式可采用晨會、自學、視頻、網(wǎng)絡、座談會、研討會、觀摩學習等方式。,,,,工作檔案,風險管理及合規(guī)部應加強對反洗錢培訓工作檔案的管理，應將培訓計劃、培訓次數(shù)、參加人員、培訓內(nèi)容和資料、培訓形式、測試

29、、考核以及培訓評估等有關資料進行歸檔、留存，便于監(jiān)管部門進一步的評估、考核與檢查。,,48,,49,（二）反洗錢宣傳對象：公司現(xiàn)有客戶以及潛在客戶。,,50,由國務院有關部門（機構(gòu)）、司法機關、聯(lián)合國安理會發(fā)布的及中國人民銀行要求關注的恐怖組織、恐怖分子嫌疑人進行的洗錢案件。,公安部、人民銀行、保監(jiān)會等機關重點偵辦的洗錢案件。,其他被公安部、人民銀行、保監(jiān)會等機關認定為重大洗錢活動的案件。,人民銀行及保險監(jiān)督管理機構(gòu)認為應當采取應急處

30、理機制的洗錢案件。,1,5,2,4,,報告內(nèi)容：案件的時間、地點、簡要經(jīng)過、性質(zhì)、對案件原因和后果的初步判斷、已經(jīng)采取的措施、需要有關部門和單位協(xié)助處理的有關事宜、報告單位、報告簽發(fā)人、聯(lián)系人和電話。反洗錢應急管理機構(gòu)應當在核實重大洗錢案件情況后的24小時內(nèi)，以書面形式向人民銀行、保險監(jiān)管機構(gòu)報告。,3,涉案金額100萬元人民幣以上（含100萬元）的洗錢案件。,反洗錢調(diào)查主體：司法機關、人民銀行、保險監(jiān)管機構(gòu)以及其他具有反洗錢調(diào)查

31、職能的機構(gòu)。協(xié)查組（不得少于3人）應提供資料：（一）被調(diào)查對象的基本情況；（二）可疑交易活動的全部業(yè)務資料；（三）可疑交易活動發(fā)生的時間、金額、資金來源和去向等；（四）被調(diào)查對象的關聯(lián)交易情況；（五）其他與可疑交易活動有關的事實。被調(diào)查對象應提供下列資料：（一）保單信息，包括被調(diào)查對象在公司投保、變更或者注銷合同時提供的各種信息和資料；（二）交易記錄，包括被調(diào)查對象在公司進行資金交易過程中留下的記錄信息和相關憑證；

32、（三）其他與被調(diào)查對象和可疑交易活動有關的紙質(zhì)、電子或者掃描等形式的資料。,八、協(xié)助反洗錢調(diào)查,,51,,52,,1,九、反洗錢保密內(nèi)容,,,客戶身份資料和交易信息,2,客戶洗錢風險等級分類信息,3,報告大額和可疑交易的情況以及涉嫌恐怖融資的可疑交易信息,4,配合人民銀行反洗錢調(diào)查及協(xié)助偵查機關洗錢案件偵查等有關反洗錢工作信息,5,反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管信息,6,其它有關反洗錢工作信息,總公司反洗錢工作領導小組各成員部門及各級分支機構(gòu)每年度

33、應至少對本部門、本公司的反洗錢工作開展情況進行一次自查，并將自查報告報送總公司風險管理及合規(guī)部，由風險管理及合規(guī)部整理后，提交公司反洗錢工作領導小組審議?？偣撅L險管理及合規(guī)部可采取下列措施對各級分支機構(gòu)進行反洗錢現(xiàn)場檢查：（一）進入分支機構(gòu)進行檢查；（二）詢問分支機構(gòu)的員工，要求其對有關檢查事項作出說明；（三）查閱、復制分支機構(gòu)與檢查事項有關的文件、資料，并對可能被轉(zhuǎn)移、銷毀、隱匿或篡改的文件資料予以封存。各級分支機構(gòu)可

34、根據(jù)本公司實際情況及履行反洗錢職責的需要，安排合規(guī)管理部門或其他相關部門對所轄機構(gòu)進行反洗錢現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查?？偣撅L險管理及合規(guī)部牽頭聯(lián)系內(nèi)部審計職能部門定期組織開展反洗錢內(nèi)部審計，對公司履行反洗錢義務情況進行綜合評價。反洗錢內(nèi)部審計可以是專項審計或與其他審計項目結(jié)合進行。,十、反洗錢監(jiān)督檢查與內(nèi)部審計,,53,,54,,1,（一）反洗錢審計內(nèi)容,,,反洗錢組織體系建設、崗位設置是否健全,2,是否能結(jié)合本單位實際，建立健全反洗

35、錢內(nèi)控制度,3,是否建立并嚴格執(zhí)行客戶身份識別制度,4,是否按要求保存客戶身份資料和交易記錄,5,是否按規(guī)定識別和報送大額交易和可疑交易報告,6,是否能積極配合國家行政主管部門開展的反洗錢現(xiàn)場檢查和行政調(diào)查,7,是否能及時準確上報公司反洗錢工作領導小組要求的各類報告事項，無遲報、錯報和漏報現(xiàn)象,8,是否按要求組織開展反洗錢宣傳培訓,,55,十一、反洗錢信息報送,,56,,57,,謝謝聆聽！,THANK YOU FOR YOUR PATI