操作風(fēng)險(xiǎn)度量及其在我國(guó)的應(yīng)用.pdf

1、操作風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)成為銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)。巴塞爾新資本協(xié)議作為一個(gè)全新的資本監(jiān)管框架，第一次將操作風(fēng)險(xiǎn)納入最低資本監(jiān)管要求，它體現(xiàn)了國(guó)際銀行業(yè)監(jiān)管的最新理念和風(fēng)險(xiǎn)管理的最新成果。新資本協(xié)議要求對(duì)資本充足的監(jiān)管能夠更為準(zhǔn)確地反映銀行經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，為銀行和金融監(jiān)管當(dāng)局提供更多可供選擇的衡量資本充足的方法，從而使巴塞爾委員會(huì)的資本充足框架具有更大的靈活性來(lái)適應(yīng)金融體系的變化，以便更準(zhǔn)確及時(shí)地反映銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平及其所需要配置的資本水平

2、，進(jìn)而促進(jìn)金融體系的平穩(wěn)健康發(fā)展。近年來(lái)，我國(guó)操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件頻繁發(fā)生，操作風(fēng)險(xiǎn)日益成為銀行業(yè)面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)之一。但操作風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的很多問(wèn)題制約了我國(guó)操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平的提高，其中最突出的就是操作風(fēng)險(xiǎn)定量研究不足。在此背景下，本文選取操作風(fēng)險(xiǎn)度量及其在我國(guó)的應(yīng)用具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。 本文首先闡述了新協(xié)議下操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵、操作風(fēng)險(xiǎn)度量方法以及操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部管理機(jī)制要求這樣一個(gè)完整的操作風(fēng)險(xiǎn)度量框架；接著總結(jié)了操作風(fēng)險(xiǎn)度量方法的發(fā)

3、展演進(jìn)過(guò)程，對(duì)目前度量操作風(fēng)險(xiǎn)的兩類(lèi)主流方法“自下而上”法和“自上而下”法進(jìn)行了詳細(xì)的分析和比較，以“招商銀行”和“中國(guó)工商銀行”為例，選用基本指標(biāo)法和收入模型法進(jìn)行了操作風(fēng)險(xiǎn)度量的實(shí)證分析，并將分析結(jié)果與使用具體損失事件的實(shí)際操作風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果進(jìn)行了比較，論證了操作風(fēng)險(xiǎn)度量方法應(yīng)用于我國(guó)的可行性；最后文章對(duì)我國(guó)銀行業(yè)度量操作風(fēng)險(xiǎn)中存在的現(xiàn)實(shí)困難進(jìn)行了深入探討，指出了我國(guó)存在操作風(fēng)險(xiǎn)度量認(rèn)識(shí)障礙、缺乏適用的現(xiàn)代操作風(fēng)險(xiǎn)度量模型、損失數(shù)據(jù)收

4、集工作滯后以及操作風(fēng)險(xiǎn)度量缺乏完善的內(nèi)部管理機(jī)制等現(xiàn)實(shí)問(wèn)題，并提出了對(duì)策建議。 銀行業(yè)是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估和管理是銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力所在。操作風(fēng)險(xiǎn)涉及銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的所有領(lǐng)域、各個(gè)環(huán)節(jié)和所有人員，不同銀行、不同業(yè)務(wù)、不同環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)特征都不相同。操作風(fēng)險(xiǎn)度量是對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)資本配置的基礎(chǔ)，目前國(guó)際上還沒(méi)有普遍適用的操作風(fēng)險(xiǎn)度量方法。對(duì)于中國(guó)銀行業(yè)而言，操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量無(wú)論在意識(shí)還是在行動(dòng)上，都處于剛剛起步階段，操作風(fēng)險(xiǎn)的