操作風險度量及其在我國的應用.pdf

1、操作風險已經(jīng)成為銀行風險管理的重點。巴塞爾新資本協(xié)議作為一個全新的資本監(jiān)管框架，第一次將操作風險納入最低資本監(jiān)管要求，它體現(xiàn)了國際銀行業(yè)監(jiān)管的最新理念和風險管理的最新成果。新資本協(xié)議要求對資本充足的監(jiān)管能夠更為準確地反映銀行經(jīng)營的風險狀況，為銀行和金融監(jiān)管當局提供更多可供選擇的衡量資本充足的方法，從而使巴塞爾委員會的資本充足框架具有更大的靈活性來適應金融體系的變化，以便更準確及時地反映銀行經(jīng)營活動中的實際風險水平及其所需要配置的資本水平

2、，進而促進金融體系的平穩(wěn)健康發(fā)展。近年來，我國操作風險損失事件頻繁發(fā)生，操作風險日益成為銀行業(yè)面臨的最主要風險之一。但操作風險管理中存在的很多問題制約了我國操作風險管理水平的提高，其中最突出的就是操作風險定量研究不足。在此背景下，本文選取操作風險度量及其在我國的應用具有重要的現(xiàn)實意義。 本文首先闡述了新協(xié)議下操作風險的內(nèi)涵、操作風險度量方法以及操作風險內(nèi)部管理機制要求這樣一個完整的操作風險度量框架；接著總結(jié)了操作風險度量方法的發(fā)

3、展演進過程，對目前度量操作風險的兩類主流方法“自下而上”法和“自上而下”法進行了詳細的分析和比較，以“招商銀行”和“中國工商銀行”為例，選用基本指標法和收入模型法進行了操作風險度量的實證分析，并將分析結(jié)果與使用具體損失事件的實際操作風險分析結(jié)果進行了比較，論證了操作風險度量方法應用于我國的可行性；最后文章對我國銀行業(yè)度量操作風險中存在的現(xiàn)實困難進行了深入探討，指出了我國存在操作風險度量認識障礙、缺乏適用的現(xiàn)代操作風險度量模型、損失數(shù)據(jù)收

4、集工作滯后以及操作風險度量缺乏完善的內(nèi)部管理機制等現(xiàn)實問題，并提出了對策建議。 銀行業(yè)是一個高風險行業(yè)，對風險的評估和管理是銀行核心競爭力所在。操作風險涉及銀行經(jīng)營活動的所有領(lǐng)域、各個環(huán)節(jié)和所有人員，不同銀行、不同業(yè)務、不同環(huán)節(jié)的操作風險特征都不相同。操作風險度量是對操作風險進行經(jīng)濟資本配置的基礎(chǔ)，目前國際上還沒有普遍適用的操作風險度量方法。對于中國銀行業(yè)而言，操作風險的計量無論在意識還是在行動上，都處于剛剛起步階段，操作風險的